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Ratios financiers

LACA · SAS · SIREN 502 005 572 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
369 k €
Résultat net
-428 k €
Capitaux propres
54,1 k €
Trésorerie
25,3 k €

Exercice clos le 30 septembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires369 k €
  2. Autres produits d'exploitation+15,0 k €
  3. Charges externes−174 k €
  4. Impôts et taxes−4 651 €
  5. Personnel−166 k €
  6. Amortissements et provisions−28,8 k €
  7. Autres charges d'exploitation−888 €
  8. Résultat d'exploitation10,1 k €
  9. Résultat financier−437 k €
  10. Résultat exceptionnel−1 200 €
  11. Résultat net−428 k €

Sur 384 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 10,1 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 428 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2024 · total 7,2 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé390 k €

    5,4 % du bilan · dont financier 128 k €, corporel 49,8 k €, incorporel 212 k €

  • Actif circulant6,8 M €

    94,6 % du bilan · dont trésorerie 25,3 k €, créances clients 126 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres54,1 k €

    0,8 % du bilan

  • Dettes7,1 M €

    99,2 % du bilan · dont financières 6,4 M €, fournisseurs 424 k €, fiscales et sociales 140 k €

  • Fonds propres : 0,8 % du bilan
  • Dettes : 99,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 5,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 384 k € en 2024

202445 €43 €7 €
Pour 100 € de produits2024
Achats0,0 €
Charges externes45,2 €
Impôts et taxes1,2 €
Personnel43,3 €
Amortissements et provisions7,5 €
Autres charges0,2 €
Résultat d'exploitation2,6 €

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -115,8 %, en dessous de la médiane du secteur (37,1 %).
  • Fonds propres : 0,8 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (75,0 %).
  • Délai clients : 125 jours, au-dessus de la médiane du secteur (93 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-115,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 115,76 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 37,1 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 129,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

6,7 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 6,68 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre -18,6 % et 26,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

0,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

1 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 75,0 % · la moitié des entreprises entre 39,2 % et 94,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

118,00

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 118,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

258,4 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 258,4 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 5,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,4 an et 22,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

125 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 125 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 93 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 243 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

891 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 891 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 120 jours · la moitié des entreprises entre 46 jours et 265 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

6 108 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 6 108 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 250 jours de CA · la moitié des entreprises entre 31 jours de CA et 1 016 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.