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Ratios financiers

M C E · SAS · SIREN 410 655 039 · NAF 72.19Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
144 k €
+0 % sur un an
Résultat net
1,2 M €
+19 % sur un an
Capitaux propres
8,5 M €
−4 % sur un an
Trésorerie
1,3 M €
−30 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires144 k €
  2. Autres produits d'exploitation+3,8 M €
  3. Charges externes−1,9 M €
  4. Impôts et taxes−116 k €
  5. Personnel−253 k €
  6. Amortissements et provisions−125 k €
  7. Autres charges d'exploitation−14,7 k €
  8. Résultat d'exploitation1,5 M €
  9. Résultat financier+37,7 k €
  10. Résultat exceptionnel+31,6 k €
  11. Impôt sur les bénéfices−338 k €
  12. Résultat net1,2 M €

Sur 3,9 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1,5 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 1,2 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 8,8 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé4,5 M €

    51,0 % du bilan · dont financier 180 k €, corporel 1,7 M €, incorporel 2,6 M €

  • Actif circulant4,3 M €

    49,0 % du bilan · dont trésorerie 1,3 M €, créances clients 2,7 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres8,5 M €

    96,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 1,2 M €

  • Provisions2 444 €

    0,0 % du bilan

  • Dettes341 k €

    3,9 % du bilan · dont financières 1 322 €, fournisseurs 192 k €, fiscales et sociales 142 k €

  • Écarts de conversion1 850 €

    0,0 % du bilan

  • Fonds propres : 96,1 % du bilan
  • Dettes : 3,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 51,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 3,9 M € en 2024, 3,8 M € en 2023

202450 €6 €37 €
202351 €7 €34 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes49,8 €50,6 €−0,8 pt
Impôts et taxes3,0 €2,5 €+0,5 pt
Personnel6,5 €7,2 €−0,7 pt
Amortissements et provisions3,2 €5,2 €−2,0 pt
Autres charges0,4 €0,7 €−0,3 pt
Résultat d'exploitation37,2 €33,9 €+3,3 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 821,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (3,9 %).
  • Fonds propres : 96,1 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (50,8 %).
  • Délai clients : 6 823 jours, au-dessus de la médiane du secteur (91 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 72.19Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

821,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 821,55 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,9 % · la moitié des entreprises entre -11,8 % et 16,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-1 502,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 1 502,77 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 2,8 % · la moitié des entreprises entre -19,2 % et 13,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

96,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

96 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 50,8 % · la moitié des entreprises entre 17,3 % et 75,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,06 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,45

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

6 823 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 6 823 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 91 jours · la moitié des entreprises entre 52 jours et 168 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

36 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 36 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 92 jours · la moitié des entreprises entre 52 jours et 176 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

6 238 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 6 238 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 125 jours de CA · la moitié des entreprises entre 35 jours de CA et 326 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.