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Ratios financiers

MAGIC EDIT · SAS · SIREN 529 175 671 · NAF 18.12Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
5,8 M €
+9 % sur un an
Résultat net
37,3 k €
+307 % sur un an
Capitaux propres
652 k €
−2 % sur un an
Trésorerie
46,0 k €

Exercice clos le 30 septembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires5,8 M €
  2. Autres produits d'exploitation+18,1 k €
  3. Achats−3,2 M €
  4. Charges externes−817 k €
  5. Impôts et taxes−28,7 k €
  6. Personnel−1,3 M €
  7. Amortissements et provisions−365 k €
  8. Autres charges d'exploitation−26 €
  9. Résultat d'exploitation79,3 k €
  10. Résultat financier−34,5 k €
  11. Résultat exceptionnel−7 509 €
  12. Impôt sur les bénéfices−1 €
  13. Résultat net37,3 k €

Sur 5,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 79,3 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 37,3 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2024 · total 2,2 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,3 M €

    59,7 % du bilan · dont financier 24,5 k €, corporel 1,3 M €, incorporel 8 183 €

  • Actif circulant881 k €

    40,3 % du bilan · dont trésorerie 46,0 k €, stocks 363 k €, créances clients 317 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres652 k €

    29,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 37,3 k €

  • Provisions5 000 €

    0,2 % du bilan

  • Dettes1,5 M €

    69,9 % du bilan · dont financières 540 k €, fournisseurs 802 k €, fiscales et sociales 185 k €

  • Fonds propres : 29,9 % du bilan
  • Dettes : 69,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 59,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 5,8 M € en 2024, 5,4 M € en 2023

202455 €14 €23 €6 €
202355 €15 €23 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats55,2 €55,0 €+0,2 pt
Charges externes14,1 €15,3 €−1,3 pt
Impôts et taxes0,5 €0,5 €−0,1 pt
Personnel22,6 €23,4 €−0,8 pt
Amortissements et provisions6,3 €5,6 €+0,7 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation1,4 €0,2 €+1,2 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 0,6 %, en dessous de la médiane du secteur (2,8 %).
  • Fonds propres : 29,9 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (49,2 %).
  • Délai clients : 20 jours, en dessous de la médiane du secteur (63 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 18.12Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

0,6 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 0,64 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,8 % · la moitié des entreprises entre 0,0 % et 6,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

7,4 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 7,38 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,9 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 10,8 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

29,9 %

Parmi les 25 % les plus bas

30 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 49,2 % · la moitié des entreprises entre 29,9 % et 66,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,83

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,83 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,29 · la moitié des entreprises entre 0,08 et 0,69

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,3 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 1,3 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,2 an · la moitié des entreprises entre 0,2 an et 3,2 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

20 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 20 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 63 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 80 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

72 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 72 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 55 jours · la moitié des entreprises entre 37 jours et 80 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-16 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 16 jours de ventes.

Médiane du secteur : 41 jours de CA · la moitié des entreprises entre 15 jours de CA et 72 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.