Registrius

Ratios financiers

MC2 · SARL · SIREN 909 294 621 · NAF 82.11Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
573 k €
+8 % sur un an
Résultat net
429 k €
+21 % sur un an
Capitaux propres
994 k €
+10 % sur un an
Trésorerie
259 k €
−45 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires573 k €
  2. Autres produits d'exploitation+3 658 €
  3. Charges externes−74,0 k €
  4. Impôts et taxes−21,3 k €
  5. Personnel−347 k €
  6. Amortissements et provisions−4 890 €
  7. Autres charges d'exploitation−67 €
  8. Résultat d'exploitation129 k €
  9. Résultat financier+343 k €
  10. Résultat exceptionnel−18,5 k €
  11. Impôt sur les bénéfices−24,9 k €
  12. Résultat net429 k €

Sur 577 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 129 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 429 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2025 · total 1,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,0 M €

    77,2 % du bilan · dont financier 801 k €, corporel 218 k €

  • Actif circulant301 k €

    22,8 % du bilan · dont trésorerie 259 k €, créances clients 40,8 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres994 k €

    75,4 % du bilan · dont résultat de l'exercice 429 k €

  • Dettes325 k €

    24,6 % du bilan · dont financières 267 k €, fournisseurs 3 915 €, fiscales et sociales 45,6 k €

  • Fonds propres : 75,4 % du bilan
  • Dettes : 24,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 77,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 577 k € en 2025, 533 k € en 2024

202513 €60 €22 €
202426 €55 €19 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes12,8 €25,7 €−12,9 pt
Impôts et taxes3,7 €0,8 €+2,9 pt
Personnel60,2 €54,8 €+5,4 pt
Amortissements et provisions0,8 €0,2 €+0,7 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation22,4 €18,5 €+3,9 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 74,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (22,8 %).
  • Fonds propres : 75,4 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (62,8 %).
  • Délai clients : 26 jours, en dessous de la médiane du secteur (73 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 82.11Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

74,9 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 74,89 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 22,8 % · la moitié des entreprises entre 1,4 % et 79,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

22,8 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 22,81 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,4 % · la moitié des entreprises entre -4,0 % et 24,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

75,4 %

Au-dessus de la médiane

75 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 62,8 % · la moitié des entreprises entre 27,3 % et 89,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,27

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,27 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,70

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

2,0 ans

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 2,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,6 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 12,6 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

26 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 26 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 73 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 177 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

19 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 19 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 104 jours · la moitié des entreprises entre 39 jours et 222 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-5 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 5 jours de ventes.

Médiane du secteur : 94 jours de CA · la moitié des entreprises entre 7 jours de CA et 381 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.