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Ratios financiers

MICOLAS · SAS · SIREN 352 912 588 · NAF 47.11D

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
11,8 M €
+7 % sur un an
Résultat net
11,7 k €
−83 % sur un an
Capitaux propres
684 k €
−6 % sur un an
Trésorerie
710 k €
+14 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires11,8 M €
  2. Autres produits d'exploitation+83,8 k €
  3. Achats−8,9 M €
  4. Charges externes−1,2 M €
  5. Impôts et taxes−80,2 k €
  6. Personnel−1,3 M €
  7. Amortissements et provisions−268 k €
  8. Autres charges d'exploitation−2 258 €
  9. Résultat d'exploitation90,4 k €
  10. Résultat financier−106 k €
  11. Résultat exceptionnel+18,9 k €
  12. Impôt sur les bénéfices+8 422 €
  13. Résultat net11,7 k €

Sur 11,8 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 90,4 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 11,7 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 5,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé2,9 M €

    57,9 % du bilan · dont financier 51,7 k €, corporel 2,9 M €

  • Actif circulant2,1 M €

    42,1 % du bilan · dont trésorerie 710 k €, stocks 637 k €, créances clients 30,3 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres684 k €

    13,6 % du bilan · dont résultat de l'exercice 11,7 k €

  • Dettes4,3 M €

    86,4 % du bilan · dont financières 3,6 M €, fournisseurs 313 k €, fiscales et sociales 322 k €

  • Fonds propres : 13,6 % du bilan
  • Dettes : 86,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 57,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 11,8 M € en 2024, 11,1 M € en 2023

202475 €10 €11 €
202375 €11 €12 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats75,5 €75,4 €+0,1 pt
Charges externes10,0 €10,9 €−0,8 pt
Impôts et taxes0,7 €0,8 €−0,1 pt
Personnel10,8 €12,1 €−1,3 pt
Amortissements et provisions2,3 €1,0 €+1,2 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation0,8 €−0,2 €+1,0 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2023, 100,2 € de charges pour 100 € de produits, soit 0,2 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 0,1 %, en dessous de la médiane du secteur (1,3 %).
  • Fonds propres : 13,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (32,9 %).
  • Délai clients : 1 jour, en dessous de la médiane du secteur (1 jour).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 47.11D, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

0,1 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 0,10 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 1,3 % · la moitié des entreprises entre 0,1 % et 2,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

2,7 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 2,72 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 2,3 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 4,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

13,6 %

Parmi les 25 % les plus bas

14 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 32,9 % · la moitié des entreprises entre 15,6 % et 48,3 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

5,21

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 5,21 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,52 · la moitié des entreprises entre 0,11 et 1,27

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

11,1 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 11,1 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,8 an · la moitié des entreprises entre 0,6 an et 4,2 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

1 jour

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 1 jour en moyenne.

Médiane du secteur : 1 jour · la moitié des entreprises entre 1 jour et 2 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

11 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 11 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 27 jours · la moitié des entreprises entre 19 jours et 36 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

20 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 20 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : -1 jour de CA · la moitié des entreprises entre -9 jours de CA et 8 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.