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Ratios financiers

MICROIDS · SA à conseil d'administration · SIREN 431 395 094 · NAF 58.21Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
29,4 M €
−20 % sur un an
Résultat net
-7,5 M €
Capitaux propres
-42,2 M €
Trésorerie
198 €
−1 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires29,4 M €
  2. Autres produits d'exploitation+14,1 M €
  3. Achats−347 k €
  4. Charges externes−13,2 M €
  5. Impôts et taxes−200 k €
  6. Personnel−3,9 M €
  7. Amortissements et provisions−26,1 M €
  8. Autres charges d'exploitation−3,6 M €
  9. Résultat d'exploitation−3,7 M €
  10. Résultat financier−4,3 M €
  11. Impôt sur les bénéfices+612 k €
  12. Résultat net−7,5 M €

Sur 43,6 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 3,7 M €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 7,5 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 57,5 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé28,5 M €

    49,5 % du bilan · dont financier 281 k €, corporel 33,8 k €, incorporel 28,1 M €

  • Actif circulant28,0 M €

    48,7 % du bilan · dont trésorerie 198 €, stocks 2,8 M €, créances clients 9,0 M €

  • Comptes de régularisation1,0 M €

    1,8 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres-42,2 M €

    -73,4 % du bilan · montant négatif, vient en déduction · dont résultat de l'exercice -7,5 M €

  • Provisions4,1 M €

    7,1 % du bilan

  • Dettes95,7 M €

    166,3 % du bilan · dont financières 85,5 M €, fournisseurs 6,3 M €, fiscales et sociales 1,1 M €

  • Écarts de conversion2 253 €

    0,0 % du bilan

  • total du bilan (57,5 M €), identique à l'actif et au passif
  • compensé par un montant négatif : capitaux propres -42,2 M €
  • Capitaux propres négatifs : -42,2 M €
  • Dettes : 166,3 % du bilan
  • Actif immobilisé : 49,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 43,6 M € en 2025, 39,5 M € en 2024

202530 €60 €
202440 €145 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,8 €1,0 €−0,2 pt
Charges externes30,2 €40,4 €−10,2 pt
Impôts et taxes0,5 €0,6 €−0,1 pt
Personnel8,9 €9,6 €−0,6 pt
Amortissements et provisions59,9 €145,0 €−85,0 pt
Autres charges8,2 €9,1 €−0,9 pt
Résultat d'exploitation−8,6 €−105,7 €+97,1 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 108,6 € de charges pour 100 € de produits, soit 8,6 € de perte ; en 2024, 205,7 € de charges pour 100 € de produits, soit 105,7 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -25,4 %, en dessous de la médiane du secteur (3,1 %).
  • Capitaux propres négatifs : -73,4 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (48,8 %).
  • Délai clients : 111 jours, au-dessus de la médiane du secteur (77 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 58.21Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-25,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 25,38 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,1 % · la moitié des entreprises entre -9,2 % et 30,4 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

40,1 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 40,08 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,8 % · la moitié des entreprises entre -26,9 % et 42,4 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-73,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Médiane du secteur : 48,8 % · la moitié des entreprises entre 8,7 % et 79,2 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Capacité de remboursement

7,2 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 7,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,0 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 0,2 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

111 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 111 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 77 jours · la moitié des entreprises entre 41 jours et 141 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

169 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 169 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 58 jours · la moitié des entreprises entre 29 jours et 100 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

243 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 243 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 97 jours de CA · la moitié des entreprises entre 13 jours de CA et 234 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.