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Ratios financiers

MODALL · SAS · SIREN 448 478 008 · NAF 43.12A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
4,6 M €
+83 % sur un an
Résultat net
114 k €
Capitaux propres
343 k €
+6 % sur un an
Trésorerie
301 k €
+93 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires4,6 M €
  2. Autres produits d'exploitation+86,8 k €
  3. Achats−953 k €
  4. Charges externes−2,5 M €
  5. Impôts et taxes−18,9 k €
  6. Personnel−979 k €
  7. Amortissements et provisions−95,6 k €
  8. Autres charges d'exploitation−563 €
  9. Résultat d'exploitation103 k €
  10. Résultat financier−10,1 k €
  11. Résultat exceptionnel+21,2 k €
  12. Résultat net114 k €

Sur 4,7 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 103 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 114 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2025 · total 1,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé417 k €

    24,1 % du bilan · dont financier 50,0 k €, corporel 364 k €, incorporel 2 843 €

  • Actif circulant1,3 M €

    75,9 % du bilan · dont trésorerie 301 k €, stocks 61,6 k €, créances clients 722 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres343 k €

    19,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 114 k €

  • Dettes1,4 M €

    80,2 % du bilan · dont financières 531 k €, fournisseurs 385 k €, fiscales et sociales 448 k €

  • Fonds propres : 19,8 % du bilan
  • Dettes : 80,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 24,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 4,7 M € en 2025, 2,5 M € en 2024

202520 €54 €21 €
202415 €59 €25 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats20,4 €14,6 €+5,8 pt
Charges externes53,9 €59,3 €−5,4 pt
Impôts et taxes0,4 €0,4 €+0,0 pt
Personnel21,0 €24,8 €−3,8 pt
Amortissements et provisions2,1 €3,8 €−1,8 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation2,2 €−3,0 €+5,2 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 103,0 € de charges pour 100 € de produits, soit 3,0 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 2,5 %, en dessous de la médiane du secteur (3,3 %).
  • Fonds propres : 19,8 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (44,6 %).
  • Délai clients : 58 jours, en dessous de la médiane du secteur (73 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 43.12A, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

2,5 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 2,50 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,3 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 7,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

2,7 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 2,74 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,9 % · la moitié des entreprises entre 2,2 % et 14,4 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

19,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

20 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 44,6 % · la moitié des entreprises entre 27,9 % et 60,1 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,55

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,55 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,27 · la moitié des entreprises entre 0,06 et 0,69

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

4,2 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 4,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,8 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 1,9 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

58 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 58 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 73 jours · la moitié des entreprises entre 45 jours et 107 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

40 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 40 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 59 jours · la moitié des entreprises entre 33 jours et 92 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

13 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 13 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 29 jours de CA · la moitié des entreprises entre 5 jours de CA et 63 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.