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Ratios financiers

NEVER STOP EXPLORING · SARL · SIREN 820 363 125 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
246 k €
+1 % sur un an
Résultat net
255 k €
+99 % sur un an
Capitaux propres
2,9 M €
+9 % sur un an
Trésorerie
66,4 k €
−64 % sur un an

Exercice clos le 31 août 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires246 k €
  2. Charges externes−60,4 k €
  3. Impôts et taxes−20,1 k €
  4. Personnel−193 k €
  5. Amortissements et provisions−1 594 €
  6. Autres charges d'exploitation+1 €
  7. Résultat d'exploitation−29,0 k €
  8. Résultat financier+281 k €
  9. Impôt sur les bénéfices+2 657 €
  10. Résultat net255 k €

Sur 246 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 29,0 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 255 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/08/2023 · total 4,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé4,3 M €

    96,8 % du bilan · dont financier 4,3 M €, corporel 3 819 €

  • Actif circulant143 k €

    3,2 % du bilan · dont trésorerie 66,4 k €, créances clients 7 200 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,9 M €

    66,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 255 k €

  • Dettes1,5 M €

    33,9 % du bilan · dont financières 1,4 M €, fournisseurs 17,6 k €, fiscales et sociales 135 k €

  • Fonds propres : 66,1 % du bilan
  • Dettes : 33,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 96,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 246 k € en 2023, 243 k € en 2022

202325 €8 €78 €
202231 €70 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20232022Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes24,5 €30,5 €−6,0 pt
Impôts et taxes8,2 €6,4 €+1,8 pt
Personnel78,5 €69,9 €+8,6 pt
Amortissements et provisions0,6 €0,6 €+0,0 pt
Autres charges−0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation−11,8 €−7,4 €−4,4 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2023, 111,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 11,8 € de perte ; en 2022, 107,4 € de charges pour 100 € de produits, soit 7,4 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 103,7 %, au-dessus de la médiane du secteur (35,8 %).
  • Fonds propres : 66,1 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (73,7 %).
  • Délai clients : 11 jours, en dessous de la médiane du secteur (95 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

103,7 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 103,70 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 35,8 % · la moitié des entreprises entre 1,7 % et 127,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-11,2 %

Sous la médiane

Son activité courante coûte 11,16 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,5 % · la moitié des entreprises entre -17,0 % et 25,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

66,1 %

Sous la médiane

66 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 73,7 % · la moitié des entreprises entre 37,8 % et 94,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,46

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,46 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,13 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,71

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

11 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 11 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 95 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 240 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

107 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 107 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 126 jours · la moitié des entreprises entre 49 jours et 275 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-130 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 130 jours de ventes.

Médiane du secteur : 232 jours de CA · la moitié des entreprises entre 26 jours de CA et 960 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.