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Ratios financiers

PARALU DIFFUSION · SARL · SIREN 381 751 908 · NAF 46.73A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
936 k €
Résultat net
14,5 k €
Capitaux propres
-83,7 k €
Trésorerie
9 578 €

Exercice clos le 30 septembre 2018 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2018

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires936 k €
  2. Autres produits d'exploitation+41,8 k €
  3. Achats−5 966 €
  4. Charges externes−375 k €
  5. Impôts et taxes+7 463 €
  6. Personnel−570 k €
  7. Amortissements et provisions−17,5 k €
  8. Autres charges d'exploitation−790 €
  9. Résultat d'exploitation16,7 k €
  10. Résultat financier−834 €
  11. Résultat exceptionnel−1 439 €
  12. Impôt sur les bénéfices+33 €
  13. Résultat net14,5 k €

Sur 978 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 16,7 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 14,5 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2018 · total 448 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé32,8 k €

    7,3 % du bilan

  • Actif circulant415 k €

    92,7 % du bilan · dont trésorerie 9 578 €, stocks 35,2 k €, créances clients 308 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres-83,7 k €

    -18,7 % du bilan · montant négatif, vient en déduction · dont résultat de l'exercice 14,5 k €

  • Dettes532 k €

    118,7 % du bilan · dont financières 272 k €, fournisseurs 120 k €, fiscales et sociales 140 k €

  • total du bilan (448 k €), identique à l'actif et au passif
  • compensé par un montant négatif : capitaux propres -83,7 k €
  • Capitaux propres négatifs : -83,7 k €
  • Dettes : 118,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 7,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 978 k € en 2018

201838 €58 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits2018
Achats0,6 €
Charges externes38,3 €
Impôts et taxes−0,8 €
Personnel58,3 €
Amortissements et provisions1,8 €
Autres charges0,1 €
Résultat d'exploitation1,7 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 1,5 %.
  • Capitaux propres négatifs : -18,7 % du bilan.
  • Délai clients : 120 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2018.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1,5 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1,54 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-0,6 %

Son activité courante coûte 0,65 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-18,7 %

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

120 jours

Les clients règlent leurs factures en 120 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

115 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 115 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

56 jours de CA

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 56 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier, capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.