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Ratios financiers

PDO-SIEGE · SAS · SIREN 895 090 744 · NAF 66.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
826 k €
+6 % sur un an
Résultat net
684 k €
Capitaux propres
6,6 M €
Trésorerie
996 k €
+2 399 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires826 k €
  2. Autres produits d'exploitation+3 554 €
  3. Charges externes−267 k €
  4. Impôts et taxes−7 443 €
  5. Personnel−515 k €
  6. Amortissements et provisions−37,3 k €
  7. Autres charges d'exploitation−1 548 €
  8. Résultat d'exploitation1 791 €
  9. Résultat financier+693 k €
  10. Résultat exceptionnel−13,0 k €
  11. Impôt sur les bénéfices+1 984 €
  12. Résultat net684 k €

Sur 830 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1 791 € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 684 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 8,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé375 k €

    4,3 % du bilan · dont financier 361 k €, corporel 1 930 €, incorporel 12,3 k €

  • Actif circulant8,4 M €

    95,7 % du bilan · dont trésorerie 996 k €, créances clients 4,4 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres6,6 M €

    75,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice 684 k €

  • Provisions13,0 k €

    0,1 % du bilan

  • Dettes2,1 M €

    24,2 % du bilan · dont financières 1,2 M €, fournisseurs 39,6 k €, fiscales et sociales 697 k €

  • Fonds propres : 75,7 % du bilan
  • Dettes : 24,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 4,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 830 k € en 2025, 875 k € en 2024

202532 €62 €
202426 €78 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes32,2 €26,3 €+5,8 pt
Impôts et taxes0,9 €1,1 €−0,2 pt
Personnel62,1 €78,4 €−16,3 pt
Amortissements et provisions4,5 €2,1 €+2,4 pt
Autres charges0,2 €0,0 €+0,2 pt
Résultat d'exploitation0,2 €−8,0 €+8,2 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 108,0 € de charges pour 100 € de produits, soit 8,0 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 82,7 %, au-dessus de la médiane du secteur (32,5 %).
  • Fonds propres : 75,7 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (69,8 %).
  • Délai clients : 1 948 jours, au-dessus de la médiane du secteur (96 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 66.30Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

82,7 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 82,71 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 32,5 % · la moitié des entreprises entre 1,3 % et 107,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

4,9 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 4,91 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,6 % · la moitié des entreprises entre -11,5 % et 32,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

75,7 %

Au-dessus de la médiane

76 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 69,8 % · la moitié des entreprises entre 30,4 % et 94,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,18

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,18 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,08 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,77

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

29,1 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 29,1 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 2,7 ans · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 15,3 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

1 948 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 1 948 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 96 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 242 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

54 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 54 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 122 jours · la moitié des entreprises entre 44 jours et 260 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

2 928 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 2 928 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 149 jours de CA · la moitié des entreprises entre 4 jours de CA et 643 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.