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Ratios financiers

PERSPECTIV · SAS · SIREN 910 180 934 · NAF 82.11Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
221 k €
Résultat net
3 118 €
+135 % sur un an
Capitaux propres
3 958 €
+371 % sur un an
Trésorerie
21,5 k €
+36 331 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires221 k €
  2. Autres produits d'exploitation+236 €
  3. Charges externes−10,5 k €
  4. Impôts et taxes−851 €
  5. Personnel−198 k €
  6. Amortissements et provisions−536 €
  7. Autres charges d'exploitation−88 €
  8. Résultat d'exploitation10,7 k €
  9. Résultat financier−3 078 €
  10. Résultat exceptionnel−4 000 €
  11. Impôt sur les bénéfices−522 €
  12. Résultat net3 118 €

Sur 221 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 10,7 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 3 118 €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2025 · total 205 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3 737 €

    1,8 % du bilan · dont financier 510 €, corporel 3 227 €

  • Actif circulant201 k €

    98,2 % du bilan · dont trésorerie 21,5 k €, créances clients 115 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres3 958 €

    1,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 3 118 €

  • Dettes201 k €

    98,1 % du bilan · dont financières 69,0 k €, fournisseurs 2 280 €, fiscales et sociales 130 k €

  • Fonds propres : 1,9 % du bilan
  • Dettes : 98,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 1,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 221 k € en 2025

202590 €
Pour 100 € de produits2025
Achats0,0 €
Charges externes4,7 €
Impôts et taxes0,4 €
Personnel89,7 €
Amortissements et provisions0,2 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation4,9 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 1,4 %, en dessous de la médiane du secteur (22,8 %).
  • Fonds propres : 1,9 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (62,8 %).
  • Délai clients : 190 jours, au-dessus de la médiane du secteur (73 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 82.11Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1,41 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 22,8 % · la moitié des entreprises entre 1,4 % et 79,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

5,0 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 5,03 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,4 % · la moitié des entreprises entre -4,0 % et 24,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

1,9 %

Parmi les 25 % les plus bas

2 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 62,8 % · la moitié des entreprises entre 27,3 % et 89,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

17,43

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 17,43 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,70

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

6,2 ans

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 6,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,6 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 12,6 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

190 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 190 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 73 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 177 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

79 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 79 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 104 jours · la moitié des entreprises entre 39 jours et 222 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

79 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 79 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 94 jours de CA · la moitié des entreprises entre 7 jours de CA et 381 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.