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Ratios financiers

PROGREF · SAS · SIREN 378 836 803 · NAF 01.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
840 k €
+9 % sur un an
Résultat net
-65,3 k €
−293 % sur un an
Capitaux propres
576 k €
−16 % sur un an
Trésorerie
106 k €
−55 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -7,8 %, en dessous de la médiane du secteur (2,1 %).
  • Fonds propres : 45,3 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (48,5 %).
  • Délai clients : 60 jours, au-dessus de la médiane du secteur (36 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 01.30Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-7,8 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 7,77 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,1 % · la moitié des entreprises entre -2,8 % et 8,0 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

1,3 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 1,32 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,0 % · la moitié des entreprises entre -0,6 % et 12,2 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

45,3 %

Sous la médiane

45 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 48,5 % · la moitié des entreprises entre 33,3 % et 65,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,93

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,93 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,31 · la moitié des entreprises entre 0,11 et 0,75

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

48,4 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 48,4 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,3 an · la moitié des entreprises entre 0,4 an et 2,9 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

60 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 60 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 36 jours · la moitié des entreprises entre 13 jours et 69 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

65 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 65 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 55 jours · la moitié des entreprises entre 28 jours et 121 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

283 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 283 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 93 jours de CA · la moitié des entreprises entre 32 jours de CA et 173 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.