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Ratios financiers

PROTILAB · SAS · SIREN 488 579 723 · NAF 32.50A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
19,9 M €
+9 % sur un an
Résultat net
5,8 M €
+21 % sur un an
Capitaux propres
30,7 M €
+23 % sur un an
Trésorerie
924 k €
−19 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires19,9 M €
  2. Autres produits d'exploitation+97,4 k €
  3. Achats−6,0 M €
  4. Charges externes−3,8 M €
  5. Impôts et taxes−262 k €
  6. Personnel−2,1 M €
  7. Amortissements et provisions−236 k €
  8. Autres charges d'exploitation−2 762 €
  9. Résultat d'exploitation7,4 M €
  10. Résultat financier+326 k €
  11. Résultat exceptionnel+25,4 k €
  12. Impôt sur les bénéfices−2,0 M €
  13. Résultat net5,8 M €

Sur 20,0 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 7,4 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 5,8 M €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2023 · total 39,5 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,4 M €

    8,6 % du bilan · dont financier 3,2 M €, corporel 221 k €, incorporel 3 130 €

  • Actif circulant36,1 M €

    91,4 % du bilan · dont trésorerie 924 k €, stocks 7 444 €, créances clients 4,0 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres30,7 M €

    77,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 5,8 M €

  • Dettes8,8 M €

    22,2 % du bilan · dont financières 7,3 M €, fournisseurs 1,1 M €, fiscales et sociales 389 k €

  • Fonds propres : 77,8 % du bilan
  • Dettes : 22,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 8,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 20,0 M € en 2023, 18,3 M € en 2022

202330 €19 €11 €37 €
202231 €19 €11 €36 €
Pour 100 € de produits20232022Écart
Achats30,3 €30,6 €−0,3 pt
Charges externes19,2 €19,3 €−0,1 pt
Impôts et taxes1,3 €1,7 €−0,4 pt
Personnel10,7 €11,4 €−0,8 pt
Amortissements et provisions1,2 €1,0 €+0,2 pt
Autres charges0,0 €0,4 €−0,4 pt
Résultat d'exploitation37,3 €35,6 €+1,7 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 29,2 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,2 %).
  • Fonds propres : 77,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (53,7 %).
  • Délai clients : 73 jours, au-dessus de la médiane du secteur (48 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 32.50A, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

29,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 29,22 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,2 % · la moitié des entreprises entre 0,0 % et 10,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

38,2 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 38,17 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,5 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 14,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

77,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

78 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 53,7 % · la moitié des entreprises entre 33,0 % et 70,1 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,24

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,24 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,26 · la moitié des entreprises entre 0,07 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,0 an

Sous la médiane

Il faudrait 1,0 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,0 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 3,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

73 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 73 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 48 jours · la moitié des entreprises entre 33 jours et 75 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

42 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 42 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 54 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 89 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

616 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 616 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 44 jours de CA · la moitié des entreprises entre 10 jours de CA et 120 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.