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Ratios financiers

QUANTUM · SAS · SIREN 809 582 042 · NAF 62.02A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
182 k €
−15 % sur un an
Résultat net
203 k €
−9 % sur un an
Capitaux propres
1,7 M €
+13 % sur un an
Trésorerie
325 k €
+14 % sur un an

Exercice clos le 31 août 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires182 k €
  2. Charges externes−7 138 €
  3. Impôts et taxes−1 121 €
  4. Personnel−120 k €
  5. Amortissements et provisions−7 494 €
  6. Autres charges d'exploitation−1 €
  7. Résultat d'exploitation46,1 k €
  8. Résultat financier+165 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−8 551 €
  10. Résultat net203 k €

Sur 182 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 46,1 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 203 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/08/2024 · total 2,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,9 M €

    84,1 % du bilan · dont financier 1,9 M €, corporel 23,3 k €, incorporel 349 €

  • Actif circulant366 k €

    15,9 % du bilan · dont trésorerie 325 k €, créances clients 4 316 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres1,7 M €

    75,4 % du bilan · dont résultat de l'exercice 203 k €

  • Dettes568 k €

    24,6 % du bilan · dont financières 527 k €, fournisseurs 608 €, fiscales et sociales 40,1 k €

  • Fonds propres : 75,4 % du bilan
  • Dettes : 24,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 84,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 182 k € en 2024, 214 k € en 2023

202466 €25 €
202393 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes3,9 €1,8 €+2,2 pt
Impôts et taxes0,6 €0,4 €+0,2 pt
Personnel66,0 €93,2 €−27,2 pt
Amortissements et provisions4,1 €0,9 €+3,2 pt
Autres charges0,0 €−0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation25,3 €3,7 €+21,7 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 111,6 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,8 %).
  • Fonds propres : 75,4 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (47,9 %).
  • Délai clients : 9 jours, en dessous de la médiane du secteur (72 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.02A, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

111,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 111,64 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,8 % · la moitié des entreprises entre 0,2 % et 15,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

29,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 29,46 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,1 % · la moitié des entreprises entre 0,6 % et 19,8 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

75,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

75 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 47,9 % · la moitié des entreprises entre 23,1 % et 72,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,30

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,30 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,03 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,34

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

9,8 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 9,8 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,0 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

9 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 9 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 72 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 109 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

31 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 31 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 58 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 107 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-60 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 60 jours de ventes.

Médiane du secteur : 28 jours de CA · la moitié des entreprises entre -4 jours de CA et 78 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.