Registrius

Ratios financiers

RAB · SAS · SIREN 891 443 301 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
387 k €
Résultat net
148 k €
Capitaux propres
235 k €
Trésorerie
36,8 k €

Exercice clos le 31 mars 2023 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires387 k €
  2. Autres produits d'exploitation+38,0 k €
  3. Charges externes−41,8 k €
  4. Impôts et taxes−5 667 €
  5. Personnel−165 k €
  6. Amortissements et provisions−14,8 k €
  7. Autres charges d'exploitation−126 €
  8. Résultat d'exploitation197 k €
  9. Résultat financier−3 017 €
  10. Résultat exceptionnel−270 €
  11. Impôt sur les bénéfices−45,2 k €
  12. Résultat net148 k €

Sur 425 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 197 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 148 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/03/2023 · total 825 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé715 k €

    86,7 % du bilan · dont financier 643 k €, corporel 72,1 k €

  • Actif circulant110 k €

    13,3 % du bilan · dont trésorerie 36,8 k €, créances clients 38,1 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres235 k €

    28,4 % du bilan · dont résultat de l'exercice 148 k €

  • Dettes590 k €

    71,6 % du bilan · dont financières 62,1 k €, fournisseurs 2 721 €

  • Fonds propres : 28,4 % du bilan
  • Dettes : 71,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 86,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 425 k € en 2023

202310 €39 €46 €
Pour 100 € de produits2023
Achats0,0 €
Charges externes9,8 €
Impôts et taxes1,3 €
Personnel38,9 €
Amortissements et provisions3,5 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation46,4 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 38,4 %, au-dessus de la médiane du secteur (33,3 %).
  • Fonds propres : 28,4 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (64,6 %).
  • Délai clients : 36 jours, en dessous de la médiane du secteur (95 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

38,4 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 38,39 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 33,3 % · la moitié des entreprises entre 2,3 % et 107,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

45,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 44,97 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,8 % · la moitié des entreprises entre -10,9 % et 22,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

28,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

28 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 64,6 % · la moitié des entreprises entre 31,2 % et 89,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,26

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,26 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,22 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 0,97

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,4 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,4 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 5,7 ans · la moitié des entreprises entre 0,5 an et 25,8 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

36 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 36 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 95 jours · la moitié des entreprises entre 37 jours et 219 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

24 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 24 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 106 jours · la moitié des entreprises entre 44 jours et 239 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-429 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 429 jours de ventes.

Médiane du secteur : 184 jours de CA · la moitié des entreprises entre 18 jours de CA et 711 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.