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Ratios financiers

SA CODIMO · SAS · SIREN 448 967 968 · NAF 46.69A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
311 k €
+22 % sur un an
Résultat net
182 k €
+12 % sur un an
Capitaux propres
4,0 M €
+5 % sur un an
Trésorerie
1,5 M €
+72 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires311 k €
  2. Autres produits d'exploitation+5 989 €
  3. Charges externes−56,5 k €
  4. Impôts et taxes−47,8 k €
  5. Amortissements et provisions−7 604 €
  6. Autres charges d'exploitation−5 381 €
  7. Résultat d'exploitation200 k €
  8. Résultat financier+39,7 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−57,5 k €
  10. Résultat net182 k €

Sur 317 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 200 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 182 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 4,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé3,1 M €

    67,0 % du bilan · dont financier 2,9 M €, corporel 200 k €

  • Actif circulant1,5 M €

    33,0 % du bilan · dont trésorerie 1,5 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres4,0 M €

    86,4 % du bilan · dont résultat de l'exercice 182 k €

  • Dettes625 k €

    13,6 % du bilan · dont financières 66,5 k €, fournisseurs 20,8 k €, fiscales et sociales 7 732 €

  • Fonds propres : 86,4 % du bilan
  • Dettes : 13,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 67,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 317 k € en 2025, 300 k € en 2024

202518 €15 €63 €
202419 €17 €58 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes17,8 €19,2 €−1,4 pt
Impôts et taxes15,1 €17,2 €−2,1 pt
Personnel0,0 €2,3 €−2,3 pt
Amortissements et provisions2,4 €3,2 €−0,8 pt
Autres charges1,7 €0,0 €+1,7 pt
Résultat d'exploitation63,0 €58,1 €+4,9 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 58,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,8 %).
  • Fonds propres : 86,4 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (50,5 %).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 46.69A, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

58,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 58,49 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,8 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 5,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

66,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 66,47 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,2 % · la moitié des entreprises entre 0,9 % et 8,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

86,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

86 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 50,5 % · la moitié des entreprises entre 30,1 % et 66,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,02

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,02 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,05 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,26

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,3 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,3 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,1 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des fournisseurs

135 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 135 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 64 jours · la moitié des entreprises entre 41 jours et 89 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Non calculables avec les comptes publiés pour cet exercice : délai de paiement des clients, besoin en fonds de roulement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.