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Ratios financiers

SAFE · SA à conseil d'administration · SIREN 520 722 646 · NAF 72.19Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,2 M €
−13 % sur un an
Résultat net
-1,8 M €
Capitaux propres
9,4 M €
Trésorerie
101 k €

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation+458 €
  3. Achats−10,4 k €
  4. Charges externes−1,4 M €
  5. Impôts et taxes−64,3 k €
  6. Personnel−1,4 M €
  7. Amortissements et provisions−25,2 k €
  8. Autres charges d'exploitation−49,2 k €
  9. Résultat d'exploitation−1,7 M €
  10. Résultat financier−198 k €
  11. Résultat exceptionnel+64,5 k €
  12. Impôt sur les bénéfices+83,8 k €
  13. Résultat net−1,8 M €

Sur 1,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 1,7 M €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 1,8 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 18,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé4,8 M €

    26,7 % du bilan · dont financier 4,6 M €, corporel 205 k €, incorporel 14,5 k €

  • Actif circulant13,2 M €

    73,3 % du bilan · dont trésorerie 101 k €, créances clients 3,1 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres9,4 M €

    52,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice -1,8 M €

  • Autres fonds propres600 k €

    3,3 % du bilan

  • Dettes8,0 M €

    44,4 % du bilan · dont financières 6,0 M €, fournisseurs 1,0 M €, fiscales et sociales 943 k €

  • Fonds propres : 52,3 % du bilan
  • Dettes : 44,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 26,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,2 M € en 2022, 1,4 M € en 2021

2022114 €114 €
2021132 €103 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,9 €8,5 €−7,6 pt
Charges externes114,3 €131,7 €−17,5 pt
Impôts et taxes5,3 €7,5 €−2,2 pt
Personnel113,6 €103,3 €+10,2 pt
Amortissements et provisions2,1 €6,2 €−4,1 pt
Autres charges4,0 €4,4 €−0,4 pt
Résultat d'exploitation−140,0 €−161,6 €+21,5 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2022, 240,0 € de charges pour 100 € de produits, soit 140,0 € de perte ; en 2021, 261,6 € de charges pour 100 € de produits, soit 161,6 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -144,1 %, en dessous de la médiane du secteur (5,5 %).
  • Fonds propres : 52,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (46,7 %).
  • Délai clients : 923 jours, au-dessus de la médiane du secteur (99 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 72.19Z, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-144,1 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 144,13 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,5 % · la moitié des entreprises entre -7,2 % et 18,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-134,0 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 134,03 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,1 % · la moitié des entreprises entre -19,7 % et 14,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

52,3 %

Au-dessus de la médiane

52 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 46,7 % · la moitié des entreprises entre 17,9 % et 72,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,64

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,64 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,59

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

923 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 923 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 99 jours · la moitié des entreprises entre 60 jours et 181 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

264 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 264 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 94 jours · la moitié des entreprises entre 52 jours et 197 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

3 305 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 3 305 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 118 jours de CA · la moitié des entreprises entre 30 jours de CA et 317 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.