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Ratios financiers

SAMSO · SA à conseil d'administration · SIREN 419 719 992 · NAF 49.39C

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
12,8 M €
Résultat net
966 k €
Capitaux propres
12,1 M €
Trésorerie
3,0 M €

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires12,8 M €
  2. Autres produits d'exploitation+723 k €
  3. Achats−360 k €
  4. Charges externes−6,3 M €
  5. Impôts et taxes−92,7 k €
  6. Personnel−3,4 M €
  7. Amortissements et provisions−2,0 M €
  8. Autres charges d'exploitation−161 k €
  9. Résultat d'exploitation1,3 M €
  10. Résultat financier+120 k €
  11. Résultat exceptionnel+7 245 €
  12. Impôt, participation et autres−430 k €
  13. Résultat net966 k €

Sur 13,6 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 1,3 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 966 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2025 · total 19,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé14,9 M €

    75,5 % du bilan · dont financier 3,1 M €, corporel 11,7 M €, incorporel 5 019 €

  • Actif circulant4,8 M €

    24,4 % du bilan · dont trésorerie 3,0 M €, stocks 70,4 k €, créances clients 918 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres12,1 M €

    61,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice 966 k €

  • Provisions2,3 M €

    11,9 % du bilan

  • Dettes5,3 M €

    26,7 % du bilan · dont financières 2,6 M €, fournisseurs 1,6 M €, fiscales et sociales 886 k €

  • Fonds propres : 61,3 % du bilan
  • Dettes : 26,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 75,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 13,6 M € en 2025

202546 €25 €15 €9 €
Pour 100 € de produits2025
Achats2,7 €
Charges externes46,3 €
Impôts et taxes0,7 €
Personnel25,2 €
Amortissements et provisions14,6 €
Autres charges1,2 €
Résultat d'exploitation9,4 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 7,5 %, au-dessus de la médiane du secteur (7,1 %).
  • Fonds propres : 61,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (38,3 %).
  • Délai clients : 26 jours, au-dessus de la médiane du secteur (7 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 49.39C, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

7,5 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 7,52 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 7,1 % · la moitié des entreprises entre 2,3 % et 15,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

22,3 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 22,26 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 28,3 % · la moitié des entreprises entre 10,4 % et 36,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

61,3 %

Parmi les 25 % les plus élevés

61 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 38,3 % · la moitié des entreprises entre 20,6 % et 54,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,21

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,21 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,48 · la moitié des entreprises entre 0,08 et 1,14

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,9 an

Sous la médiane

Il faudrait 0,9 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 2,2 ans · la moitié des entreprises entre 0,6 an et 3,6 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

26 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 26 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 7 jours · la moitié des entreprises entre 3 jours et 26 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

88 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 88 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 95 jours · la moitié des entreprises entre 67 jours et 174 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-35 jours de CA

Sous la médiane

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 35 jours de ventes.

Médiane du secteur : -29 jours de CA · la moitié des entreprises entre -47 jours de CA et -4 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.