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Ratios financiers

SIMELAN · SCI · SIREN 519 095 657 · NAF 68.20B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
60,5 k €
Résultat net
290 k €
Capitaux propres
349 k €
Trésorerie
497 k €

Exercice clos le 31 juillet 2020 · comptes simplifiés

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2020

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires60,5 k €
  2. Autres produits d'exploitation+1 €
  3. Charges externes−41,6 k €
  4. Impôts et taxes−3 626 €
  5. Amortissements et provisions−38,1 k €
  6. Autres charges d'exploitation−1 €
  7. Résultat d'exploitation−22,7 k €
  8. Résultat financier−17,3 k €
  9. Résultat exceptionnel+436 k €
  10. Impôt sur les bénéfices−106 k €
  11. Résultat net290 k €

Sur 60,5 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 22,7 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 290 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/07/2020 · total 699 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé197 k €

    28,2 % du bilan · dont corporel 197 k €

  • Actif circulant502 k €

    71,8 % du bilan · dont trésorerie 497 k €, créances clients 860 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres349 k €

    49,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 290 k €

  • Dettes350 k €

    50,1 % du bilan · dont financières 232 k €, fournisseurs 6 933 €

  • Fonds propres : 49,9 % du bilan
  • Dettes : 50,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 28,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 60,5 k € en 2020

202069 €63 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits2020
Achats0,0 €
Charges externes68,7 €
Impôts et taxes6,0 €
Personnel0,0 €
Amortissements et provisions62,9 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation−37,6 €

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2020, 137,6 € de charges pour 100 € de produits, soit 37,6 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 478,5 %.
  • Fonds propres : 49,9 % du bilan.
  • Délai clients : 5 jours.

Pas de comparaison possible : trop peu d'entreprises du même secteur ont publié leurs comptes 2020.

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

478,5 %

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 478,54 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

25,3 %

Son activité courante dégage 25,32 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

49,9 %

50 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,67

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,67 € aux banques et autres prêteurs.

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

15,2 ans

Il faudrait 15,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

5 jours

Les clients règlent leurs factures en 5 jours en moyenne.

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

61 jours

L'entreprise règle ses fournisseurs en 61 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-685 jours de CA

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 685 jours de ventes.

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.