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Ratios financiers

SMART DATA · SAS · SIREN 830 134 383 · NAF 62.01Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,2 M €
+5 % sur un an
Résultat net
154 k €
Capitaux propres
430 k €
+56 % sur un an
Trésorerie
161 k €
−0 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,2 M €
  2. Autres produits d'exploitation+4 011 €
  3. Charges externes−622 k €
  4. Impôts et taxes−5 731 €
  5. Personnel−319 k €
  6. Amortissements et provisions−186 k €
  7. Autres charges d'exploitation−2 754 €
  8. Résultat d'exploitation78,2 k €
  9. Impôt sur les bénéfices+75,5 k €
  10. Résultat net154 k €

Sur 1,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 78,2 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 154 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 1,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé309 k €

    27,0 % du bilan · dont corporel 2 250 €, incorporel 307 k €

  • Actif circulant837 k €

    73,0 % du bilan · dont trésorerie 161 k €, créances clients 325 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres430 k €

    37,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 154 k €

  • Provisions1 203 €

    0,1 % du bilan

  • Dettes715 k €

    62,4 % du bilan · dont fournisseurs 26,6 k €, fiscales et sociales 113 k €

  • Fonds propres : 37,5 % du bilan
  • Dettes : 62,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 27,0 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,2 M € en 2025, 1,4 M € en 2024

202551 €26 €15 €
202441 €56 €27 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes51,2 €41,3 €+9,9 pt
Impôts et taxes0,5 €0,7 €−0,2 pt
Personnel26,3 €55,6 €−29,3 pt
Amortissements et provisions15,3 €0,4 €+15,0 pt
Autres charges0,2 €26,9 €−26,6 pt
Résultat d'exploitation6,4 €−24,8 €+31,3 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 124,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 24,8 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 12,7 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,2 %).
  • Fonds propres : 37,5 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (44,8 %).
  • Délai clients : 98 jours, au-dessus de la médiane du secteur (75 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.01Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

12,7 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 12,71 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,2 % · la moitié des entreprises entre -4,0 % et 15,2 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

21,8 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 21,75 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,4 % · la moitié des entreprises entre -2,8 % et 22,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

37,5 %

Sous la médiane

38 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 44,8 % · la moitié des entreprises entre 16,3 % et 70,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas d'emprunt ni de dette financière.

Médiane du secteur : 0,02 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,39

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,0 an

Sous la médiane

L'entreprise n'a pas de dette financière à rembourser.

Médiane du secteur : 0,0 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 0,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

98 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 98 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 75 jours · la moitié des entreprises entre 36 jours et 128 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

16 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 16 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 57 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 117 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

156 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 156 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 32 jours de CA · la moitié des entreprises entre -10 jours de CA et 117 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.