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Ratios financiers

SOFIAL · SA à conseil d'administration · SIREN 381 244 524 · NAF 68.20B

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
420 k €
−1 % sur un an
Résultat net
198 k €
−37 % sur un an
Capitaux propres
3,0 M €
+3 % sur un an
Trésorerie
117 k €
+69 % sur un an

Exercice clos le 31 mars 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires420 k €
  2. Charges externes−166 k €
  3. Impôts et taxes−7 199 €
  4. Amortissements et provisions−8 432 €
  5. Autres charges d'exploitation−4 €
  6. Résultat d'exploitation238 k €
  7. Résultat financier+30,4 k €
  8. Impôt sur les bénéfices−71,3 k €
  9. Résultat net198 k €

Sur 420 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 238 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 198 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/03/2022 · total 3,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,5 M €

    42,5 % du bilan

  • Actif circulant2,0 M €

    57,5 % du bilan · dont trésorerie 117 k €, créances clients 273 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres3,0 M €

    88,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 198 k €

  • Dettes386 k €

    11,2 % du bilan · dont financières 314 k €, fournisseurs 62,7 k €, fiscales et sociales 9 547 €

  • Fonds propres : 88,8 % du bilan
  • Dettes : 11,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 42,5 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 420 k € en 2022, 423 k € en 2021

202240 €57 €
202139 €58 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes39,5 €38,6 €+1,0 pt
Impôts et taxes1,7 €0,3 €+1,4 pt
Personnel0,0 €0,0 €+0,0 pt
Amortissements et provisions2,0 €3,3 €−1,3 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation56,7 €57,9 €−1,1 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 47,0 %, au-dessus de la médiane du secteur (10,1 %).
  • Fonds propres : 88,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (27,4 %).
  • Délai clients : 0 jour, en dessous de la médiane du secteur (50 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 68.20B, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

47,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 47,02 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 10,1 % · la moitié des entreprises entre -16,6 % et 39,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

58,7 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 58,75 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 49,1 % · la moitié des entreprises entre 7,2 % et 76,4 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

88,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

89 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 27,4 % · la moitié des entreprises entre -0,5 % et 69,7 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,10

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,10 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,52 · la moitié des entreprises entre 0,03 et 2,79

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,3 an

Sous la médiane

Il faudrait 1,3 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 6,6 ans · la moitié des entreprises entre 0,8 an et 16,5 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

0 jour

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 0 jour en moyenne.

Médiane du secteur : 50 jours · la moitié des entreprises entre 14 jours et 121 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

138 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 138 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 100 jours · la moitié des entreprises entre 39 jours et 231 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

1 545 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 1 545 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 53 jours de CA · la moitié des entreprises entre -18 jours de CA et 322 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.