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Ratios financiers

SOFIBRA · SAS · SIREN 997 635 123 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
5,8 M €
+7 % sur un an
Résultat net
-240 k €
−107 % sur un an
Capitaux propres
127,8 M €
−0 % sur un an
Trésorerie
22,6 M €
−16 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires5,8 M €
  2. Autres produits d'exploitation+22,8 k €
  3. Achats−8 162 €
  4. Charges externes−2,7 M €
  5. Impôts et taxes−71,0 k €
  6. Personnel−2,6 M €
  7. Amortissements et provisions−243 k €
  8. Autres charges d'exploitation−60,6 k €
  9. Résultat d'exploitation220 k €
  10. Résultat financier−4,1 M €
  11. Résultat exceptionnel−17,5 k €
  12. Impôt sur les bénéfices+3,6 M €
  13. Résultat net−240 k €

Sur 5,9 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 220 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 240 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 242,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé213,3 M €

    87,9 % du bilan · dont financier 211,5 M €, corporel 53,0 k €, incorporel 1,8 M €

  • Actif circulant28,6 M €

    11,8 % du bilan · dont trésorerie 22,6 M €, créances clients 2,2 M €

  • Comptes de régularisation700 k €

    0,3 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres127,8 M €

    52,7 % du bilan · dont résultat de l'exercice -240 k €

  • Dettes114,8 M €

    47,3 % du bilan · dont financières 51,4 M €, fournisseurs 979 k €, fiscales et sociales 1,2 M €

  • Fonds propres : 52,7 % du bilan
  • Dettes : 47,3 % du bilan
  • Actif immobilisé : 87,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 5,9 M € en 2025, 5,5 M € en 2024

202546 €44 €
202446 €41 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,1 €0,2 €−0,1 pt
Charges externes45,9 €46,3 €−0,3 pt
Impôts et taxes1,2 €1,2 €+0,1 pt
Personnel43,8 €41,0 €+2,7 pt
Amortissements et provisions4,1 €4,5 €−0,4 pt
Autres charges1,0 €0,9 €+0,1 pt
Résultat d'exploitation3,8 €5,9 €−2,1 pt

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -4,1 %, en dessous de la médiane du secteur (33,6 %).
  • Fonds propres : 52,7 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (70,8 %).
  • Délai clients : 140 jours, au-dessus de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-4,1 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 4,11 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 33,6 % · la moitié des entreprises entre 2,8 % et 103,8 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

8,9 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 8,92 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,1 % · la moitié des entreprises entre -8,9 % et 24,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

52,7 %

Sous la médiane

53 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 70,8 % · la moitié des entreprises entre 36,6 % et 92,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,40

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,40 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,10 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,68

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

98,8 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 98,8 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 3,4 ans · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 16,6 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

140 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 140 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 35 jours et 213 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

132 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 132 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 96 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 223 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

227 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 227 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 174 jours de CA · la moitié des entreprises entre 20 jours de CA et 691 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.