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Ratios financiers

SOFICO · SAS · SIREN 752 225 870 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
200 k €
+106 % sur un an
Résultat net
42,1 k €
+201 % sur un an
Capitaux propres
26,2 k €
Trésorerie
27,4 k €
+50 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires200 k €
  2. Charges externes−41,9 k €
  3. Impôts et taxes−7 880 €
  4. Personnel−56 €
  5. Amortissements et provisions−68,4 k €
  6. Autres charges d'exploitation−85 €
  7. Résultat d'exploitation81,6 k €
  8. Résultat financier−31,1 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−8 370 €
  10. Résultat net42,1 k €

Sur 200 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 81,6 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 42,1 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2024 · total 996 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé898 k €

    90,1 % du bilan · dont corporel 898 k €

  • Actif circulant98,1 k €

    9,9 % du bilan · dont trésorerie 32,2 k €, créances clients 22,6 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres26,2 k €

    2,6 % du bilan

  • Dettes970 k €

    97,4 % du bilan · dont financières 924 k €, fournisseurs 680 €, fiscales et sociales 22,6 k €

  • Fonds propres : 2,6 % du bilan
  • Dettes : 97,4 % du bilan
  • Actif immobilisé : 90,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 200 k € en 2024, 97,2 k € en 2023

202421 €34 €41 €
202327 €7 €38 €28 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes21,0 €27,3 €−6,3 pt
Impôts et taxes3,9 €6,9 €−2,9 pt
Personnel0,0 €0,0 €+0,0 pt
Amortissements et provisions34,2 €37,9 €−3,7 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation40,8 €27,9 €+12,9 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 21,1 %, en dessous de la médiane du secteur (37,1 %).
  • Fonds propres : 2,6 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (75,0 %).
  • Délai clients : 41 jours, en dessous de la médiane du secteur (93 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

21,1 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 21,06 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 37,1 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 129,1 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

75,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 75,07 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre -18,6 % et 26,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

2,6 %

Parmi les 25 % les plus bas

3 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 75,0 % · la moitié des entreprises entre 39,1 % et 94,6 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

35,24

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 35,24 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,12 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,67

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

6,2 ans

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 6,2 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 5,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,4 an et 22,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

41 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 41 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 93 jours · la moitié des entreprises entre 34 jours et 243 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

6 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 6 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 120 jours · la moitié des entreprises entre 46 jours et 265 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

11 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 11 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 250 jours de CA · la moitié des entreprises entre 31 jours de CA et 1 016 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.