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Ratios financiers

SOS-DATA · SAS · SIREN 495 033 946 · NAF 62.02A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
2,1 M €
+117 % sur un an
Résultat net
29,6 k €
−3 % sur un an
Capitaux propres
299 k €
−2 % sur un an
Trésorerie
218 k €
−16 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires2,1 M €
  2. Autres produits d'exploitation+13,0 k €
  3. Achats−992 k €
  4. Charges externes−377 k €
  5. Impôts et taxes−19,3 k €
  6. Personnel−599 k €
  7. Amortissements et provisions−74,7 k €
  8. Autres charges d'exploitation−266 €
  9. Résultat d'exploitation36,5 k €
  10. Résultat financier−658 €
  11. Résultat exceptionnel+4 026 €
  12. Impôt sur les bénéfices−10,3 k €
  13. Résultat net29,6 k €

Sur 2,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 36,5 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 29,6 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 714 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé129 k €

    18,1 % du bilan · dont financier 4 567 €, corporel 91,4 k €, incorporel 33,3 k €

  • Actif circulant585 k €

    81,9 % du bilan · dont trésorerie 218 k €, stocks 15,9 k €, créances clients 277 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres299 k €

    41,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 29,6 k €

  • Dettes415 k €

    58,1 % du bilan · dont financières 83,9 k €, fournisseurs 81,9 k €, fiscales et sociales 197 k €

  • Fonds propres : 41,9 % du bilan
  • Dettes : 58,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 18,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 2,1 M € en 2022, 964 k € en 2021

202247 €18 €29 €
202149 €19 €23 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats47,3 €49,2 €−1,9 pt
Charges externes17,9 €19,5 €−1,5 pt
Impôts et taxes0,9 €0,5 €+0,4 pt
Personnel28,6 €23,4 €+5,1 pt
Amortissements et provisions3,6 €3,5 €+0,1 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation1,7 €3,9 €−2,1 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 1,4 %, en dessous de la médiane du secteur (5,7 %).
  • Fonds propres : 41,9 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (46,5 %).
  • Délai clients : 48 jours, en dessous de la médiane du secteur (77 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.02A, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1,4 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1,42 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,7 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 15,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

5,1 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 5,12 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 8,2 % · la moitié des entreprises entre 1,4 % et 20,5 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

41,9 %

Sous la médiane

42 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 46,5 % · la moitié des entreprises entre 23,1 % et 70,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,28

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,28 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,04 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,49

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,8 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 0,8 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,2 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

48 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 48 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 77 jours · la moitié des entreprises entre 47 jours et 116 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

25 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 25 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 59 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 108 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

9 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 9 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 26 jours de CA · la moitié des entreprises entre -5 jours de CA et 72 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.