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Ratios financiers

SPHERE · SAS · SIREN 401 600 218 · NAF 64.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
84,4 k €
Résultat net
2,1 M €
Capitaux propres
46,1 M €
Trésorerie
35,0 M €

Exercice clos le 30 juin 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires84,4 k €
  2. Autres produits d'exploitation+2 917 €
  3. Charges externes−506 k €
  4. Impôts et taxes−93,0 k €
  5. Personnel−18,4 k €
  6. Amortissements et provisions−62,5 k €
  7. Résultat d'exploitation−593 k €
  8. Résultat financier+2,2 M €
  9. Résultat exceptionnel−24,4 k €
  10. Impôt, participation et autres+542 k €
  11. Résultat net2,1 M €

Sur 87,3 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 593 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 2,1 M €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2025 · total 47,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé11,9 M €

    25,3 % du bilan · dont financier 11,9 M €, corporel 1 054 €

  • Actif circulant35,1 M €

    74,6 % du bilan · dont trésorerie 35,0 M €, créances clients 52,9 k €

  • Comptes de régularisation61,3 k €

    0,1 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres46,1 M €

    97,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice 2,1 M €

  • Provisions61,3 k €

    0,1 % du bilan

  • Dettes908 k €

    1,9 % du bilan · dont financières 607 k €, fournisseurs 35,1 k €, fiscales et sociales 264 k €

  • Fonds propres : 97,9 % du bilan
  • Dettes : 1,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 25,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 87,3 k € en 2025

2025580 €106 €72 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits2025
Achats0,0 €
Charges externes579,7 €
Impôts et taxes106,5 €
Personnel21,1 €
Amortissements et provisions71,5 €
Autres charges0,0 €
Résultat d'exploitation−678,8 €

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 778,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 678,8 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 2 508,8 %, au-dessus de la médiane du secteur (41,3 %).
  • Fonds propres : 97,9 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (68,8 %).
  • Délai clients : 229 jours, au-dessus de la médiane du secteur (86 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.30Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

2 508,8 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 2 508,75 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 41,3 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 156,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-631,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 631,68 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,1 % · la moitié des entreprises entre -27,0 % et 29,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

97,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

98 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 68,8 % · la moitié des entreprises entre 31,1 % et 94,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,16 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 1,09

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

229 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 229 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 86 jours · la moitié des entreprises entre 28 jours et 224 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

25 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 25 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 138 jours · la moitié des entreprises entre 56 jours et 268 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-925 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 925 jours de ventes.

Médiane du secteur : 197 jours de CA · la moitié des entreprises entre 15 jours de CA et 1 010 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.