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Ratios financiers

SPINALONGA · SARL · SIREN 897 906 194 · NAF 66.30Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
222 k €
−15 % sur un an
Résultat net
272 k €
+175 % sur un an
Capitaux propres
11,9 M €
+2 % sur un an
Trésorerie
1,3 M €
+8 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires222 k €
  2. Autres produits d'exploitation+5 €
  3. Charges externes−30,2 k €
  4. Impôts et taxes−10,1 k €
  5. Personnel−129 k €
  6. Amortissements et provisions−1 927 €
  7. Autres charges d'exploitation−19 €
  8. Résultat d'exploitation50,8 k €
  9. Résultat financier+244 k €
  10. Impôt sur les bénéfices−22,6 k €
  11. Résultat net272 k €

Sur 222 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 50,8 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 272 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 12,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé10,5 M €

    86,9 % du bilan · dont financier 10,5 M €, corporel 5 803 €

  • Actif circulant1,6 M €

    13,1 % du bilan · dont trésorerie 1,3 M €, créances clients 1 411 €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres11,9 M €

    98,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 272 k €

  • Dettes180 k €

    1,5 % du bilan · dont financières 7 015 €, fournisseurs 2 496 €, fiscales et sociales 904 €

  • Fonds propres : 98,5 % du bilan
  • Dettes : 1,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 86,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 222 k € en 2024, 260 k € en 2023

202414 €58 €23 €
20238 €52 €36 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes13,6 €7,6 €+6,0 pt
Impôts et taxes4,5 €3,6 €+0,9 pt
Personnel58,1 €52,5 €+5,6 pt
Amortissements et provisions0,9 €0,2 €+0,7 pt
Autres charges0,0 €0,0 €+0,0 pt
Résultat d'exploitation22,9 €36,1 €−13,2 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 122,7 %, au-dessus de la médiane du secteur (31,3 %).
  • Fonds propres : 98,5 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (65,7 %).
  • Délai clients : 2 jours, en dessous de la médiane du secteur (93 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 66.30Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

122,7 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 122,66 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 31,3 % · la moitié des entreprises entre 0,7 % et 104,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

23,7 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 23,74 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,3 % · la moitié des entreprises entre -12,9 % et 33,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

98,5 %

Parmi les 25 % les plus élevés

99 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 65,7 % · la moitié des entreprises entre 26,8 % et 93,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,00

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,16 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 1,03

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

0,1 an

Parmi les 25 % les plus bas

Il faudrait 0,1 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 4,1 ans · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 19,6 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

2 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 2 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 93 jours · la moitié des entreprises entre 36 jours et 244 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

30 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 30 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 131 jours · la moitié des entreprises entre 48 jours et 275 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

492 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 492 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 162 jours de CA · la moitié des entreprises entre 2 jours de CA et 736 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.