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Ratios financiers

SPVMV · SAS · SIREN 834 984 221 · NAF 33.20D

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
15,0 M €
+108 % sur un an
Résultat net
3,5 M €
+464 % sur un an
Capitaux propres
1,9 M €
Trésorerie
684 k €
+372 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires15,0 M €
  2. Autres produits d'exploitation+17 €
  3. Charges externes−3,2 M €
  4. Impôts et taxes−89,7 k €
  5. Amortissements et provisions−3,1 M €
  6. Autres charges d'exploitation−2 €
  7. Résultat d'exploitation8,6 M €
  8. Résultat financier−3,6 M €
  9. Impôt sur les bénéfices−1,4 M €
  10. Résultat net3,5 M €

Sur 15,0 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 8,6 M € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 3,5 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 80,6 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé54,2 M €

    67,2 % du bilan · dont financier 14 €, corporel 54,2 M €

  • Actif circulant26,1 M €

    32,4 % du bilan · dont trésorerie 684 k €, créances clients 23,1 M €

  • Comptes de régularisation301 k €

    0,4 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres1,9 M €

    2,4 % du bilan

  • Dettes78,7 M €

    97,6 % du bilan · dont financières 70,1 M €, fournisseurs 5,1 M €, fiscales et sociales 2,2 M €

  • Fonds propres : 2,4 % du bilan
  • Dettes : 97,6 % du bilan
  • Actif immobilisé : 67,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 15,0 M € en 2022, 7,2 M € en 2021

202221 €21 €57 €
202127 €26 €46 €
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes21,4 €27,4 €−6,0 pt
Impôts et taxes0,6 €0,4 €+0,2 pt
Personnel0,0 €0,0 €+0,0 pt
Amortissements et provisions20,9 €25,8 €−4,9 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation57,1 €46,4 €+10,7 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 23,4 %, au-dessus de la médiane du secteur (4,4 %).
  • Fonds propres : 2,4 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (43,7 %).
  • Délai clients : 562 jours, au-dessus de la médiane du secteur (85 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 33.20D, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

23,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 23,41 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,4 % · la moitié des entreprises entre 0,4 % et 9,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

78,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 77,97 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,1 % · la moitié des entreprises entre 0,8 % et 13,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

2,4 %

Parmi les 25 % les plus bas

2 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 43,7 % · la moitié des entreprises entre 23,0 % et 60,3 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

36,95

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 36,95 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,15 · la moitié des entreprises entre 0,01 et 0,50

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

6,0 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 6,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,6 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,5 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

562 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 562 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 85 jours · la moitié des entreprises entre 55 jours et 123 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

584 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 584 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 63 jours · la moitié des entreprises entre 40 jours et 93 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

440 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 440 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 49 jours de CA · la moitié des entreprises entre 18 jours de CA et 84 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.