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Ratios financiers

TIMEONE - PERFORMANCE · SAS · SIREN 481 117 000 · NAF 73.11Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
35,7 M €
+6 % sur un an
Résultat net
-8,8 M €
Capitaux propres
-12,0 M €
Trésorerie
129 k €
+39 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires35,7 M €
  2. Autres produits d'exploitation+503 k €
  3. Charges externes−31,1 M €
  4. Impôts et taxes−162 k €
  5. Personnel−4,7 M €
  6. Amortissements et provisions−284 k €
  7. Autres charges d'exploitation−351 k €
  8. Résultat d'exploitation−322 k €
  9. Résultat financier−8,5 M €
  10. Résultat exceptionnel+18,0 k €
  11. Résultat net−8,8 M €

Sur 36,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 322 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 8,8 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 14,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé1,2 M €

    7,9 % du bilan · dont financier 170 k €, corporel 182 k €, incorporel 815 k €

  • Actif circulant13,5 M €

    92,1 % du bilan · dont trésorerie 129 k €, créances clients 8,8 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres-12,0 M €

    -81,7 % du bilan · montant négatif, vient en déduction · dont résultat de l'exercice -8,8 M €

  • Provisions165 k €

    1,1 % du bilan

  • Dettes26,6 M €

    180,5 % du bilan · dont financières 11,3 M €, fournisseurs 12,1 M €, fiscales et sociales 2,4 M €

  • total du bilan (14,7 M €), identique à l'actif et au passif
  • compensé par un montant négatif : capitaux propres -12,0 M €
  • Capitaux propres négatifs : -12,0 M €
  • Dettes : 180,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 7,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 36,2 M € en 2024, 34,0 M € en 2023

202486 €13 €
202387 €12 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes85,8 €86,9 €−1,1 pt
Impôts et taxes0,4 €0,4 €+0,0 pt
Personnel12,9 €12,5 €+0,4 pt
Amortissements et provisions0,8 €1,1 €−0,3 pt
Autres charges1,0 €−0,0 €+1,0 pt
Résultat d'exploitation−0,9 €−0,9 €+0,0 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 100,9 € de charges pour 100 € de produits, soit 0,9 € de perte ; en 2023, 100,9 € de charges pour 100 € de produits, soit 0,9 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -24,5 %, en dessous de la médiane du secteur (3,0 %).
  • Capitaux propres négatifs : -81,7 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (42,1 %).
  • Délai clients : 90 jours, au-dessus de la médiane du secteur (75 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 73.11Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-24,5 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 24,55 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 3,0 % · la moitié des entreprises entre -1,2 % et 9,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

0,1 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 0,13 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,1 % · la moitié des entreprises entre -0,4 % et 13,1 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

-81,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Les capitaux propres sont négatifs : les pertes accumulées dépassent l'argent apporté et conservé par l'entreprise.

Médiane du secteur : 42,1 % · la moitié des entreprises entre 18,1 % et 64,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Capacité de remboursement

237,0 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 237,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,8 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

90 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 90 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 75 jours · la moitié des entreprises entre 43 jours et 118 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

142 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 142 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 61 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 119 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-12 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 12 jours de ventes.

Médiane du secteur : 33 jours de CA · la moitié des entreprises entre 0 jour de CA et 82 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : endettement financier.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.