Registrius

Ratios financiers

TSBF · SAS · SIREN 790 117 345 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
373 k €
+53 % sur un an
Résultat net
1,4 M €
+683 % sur un an
Capitaux propres
6,3 M €
+28 % sur un an
Trésorerie
3,0 M €
+27 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires373 k €
  2. Autres produits d'exploitation+296 €
  3. Charges externes−75,4 k €
  4. Impôts et taxes−3 385 €
  5. Personnel−78,1 k €
  6. Amortissements et provisions−2 927 €
  7. Résultat d'exploitation214 k €
  8. Résultat financier+1,2 M €
  9. Résultat exceptionnel+79,2 k €
  10. Impôt sur les bénéfices−78,7 k €
  11. Résultat net1,4 M €

Sur 373 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 214 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 1,4 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 13,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé10,3 M €

    76,9 % du bilan · dont financier 10,3 M €, corporel 4 378 €

  • Actif circulant3,1 M €

    23,1 % du bilan · dont trésorerie 3,0 M €, créances clients 30,7 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres6,3 M €

    47,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 1,4 M €

  • Dettes7,1 M €

    52,9 % du bilan · dont financières 6,8 M €, fournisseurs 14,6 k €, fiscales et sociales 101 k €

  • Fonds propres : 47,1 % du bilan
  • Dettes : 52,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 76,9 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 373 k € en 2022, 244 k € en 2021

202220 €21 €57 €
202149 €27 €24 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes20,2 €48,5 €−28,3 pt
Impôts et taxes0,9 €27,3 €−26,4 pt
Personnel20,9 €24,3 €−3,4 pt
Amortissements et provisions0,8 €1,1 €−0,4 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation57,2 €−1,3 €+58,5 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2021, 101,3 € de charges pour 100 € de produits, soit 1,3 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 368,6 %, au-dessus de la médiane du secteur (34,2 %).
  • Fonds propres : 47,1 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (72,1 %).
  • Délai clients : 30 jours, en dessous de la médiane du secteur (100 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

368,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 368,59 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 34,2 % · la moitié des entreprises entre 1,7 % et 120,6 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

58,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 57,97 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 4,6 % · la moitié des entreprises entre -15,8 % et 25,2 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

47,1 %

Sous la médiane

47 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 72,1 % · la moitié des entreprises entre 37,3 % et 93,1 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,08

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,08 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,15 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,74

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

31,4 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 31,4 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 5,3 ans · la moitié des entreprises entre 0,5 an et 22,7 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

30 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 30 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 100 jours · la moitié des entreprises entre 37 jours et 246 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

71 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 71 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 132 jours · la moitié des entreprises entre 53 jours et 279 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-74 jours de CA

Parmi les 25 % les plus bas

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 74 jours de ventes.

Médiane du secteur : 211 jours de CA · la moitié des entreprises entre 20 jours de CA et 899 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.