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Ratios financiers

USLD · SAS · SIREN 830 932 687 · NAF 93.19Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
5,3 M €
+17 % sur un an
Résultat net
-519 k €
−221 % sur un an
Capitaux propres
347 k €
−62 % sur un an
Trésorerie
377 k €
−73 % sur un an

Exercice clos le 30 juin 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires5,3 M €
  2. Autres produits d'exploitation+1,8 M €
  3. Achats−231 k €
  4. Charges externes−2,2 M €
  5. Impôts et taxes−124 k €
  6. Personnel−4,9 M €
  7. Amortissements et provisions−112 k €
  8. Autres charges d'exploitation−252 k €
  9. Résultat d'exploitation−652 k €
  10. Résultat exceptionnel−39,4 k €
  11. Impôt sur les bénéfices+172 k €
  12. Résultat net−519 k €

Sur 7,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 652 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 519 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/06/2022 · total 2,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé321 k €

    15,2 % du bilan · dont financier 4 258 €, corporel 317 k €

  • Actif circulant1,8 M €

    84,8 % du bilan · dont trésorerie 377 k €, stocks 20,9 k €, créances clients 1,0 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres347 k €

    16,4 % du bilan

  • Provisions40,0 k €

    1,9 % du bilan

  • Dettes1,7 M €

    81,7 % du bilan · dont financières 2 427 €, fournisseurs 470 k €, fiscales et sociales 1,1 M €

  • Fonds propres : 16,4 % du bilan
  • Dettes : 81,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 15,2 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 7,1 M € en 2022, 7,5 M € en 2021

202231 €68 €
202120 €62 €8 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats3,2 €3,5 €−0,2 pt
Charges externes30,7 €19,8 €+10,9 pt
Impôts et taxes1,7 €1,2 €+0,6 pt
Personnel68,4 €62,1 €+6,4 pt
Amortissements et provisions1,6 €2,0 €−0,5 pt
Autres charges3,5 €3,3 €+0,2 pt
Résultat d'exploitation−9,2 €8,1 €−17,3 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2022, 109,2 € de charges pour 100 € de produits, soit 9,2 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -9,8 %, en dessous de la médiane du secteur (0,6 %).
  • Fonds propres : 16,4 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (24,4 %).
  • Délai clients : 71 jours, au-dessus de la médiane du secteur (42 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 93.19Z, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-9,8 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 9,84 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 0,6 % · la moitié des entreprises entre -24,8 % et 7,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-18,6 %

Sous la médiane

Son activité courante coûte 18,55 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 3,0 % · la moitié des entreprises entre -21,8 % et 16,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

16,4 %

Sous la médiane

16 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 24,4 % · la moitié des entreprises entre -4,6 % et 58,9 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,01

Sous la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,01 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,32 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 1,41

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

71 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 71 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 42 jours · la moitié des entreprises entre 15 jours et 103 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

71 jours

Au-dessus de la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 71 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 46 jours · la moitié des entreprises entre 19 jours et 108 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-15 jours de CA

Sous la médiane

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 15 jours de ventes.

Médiane du secteur : 12 jours de CA · la moitié des entreprises entre -37 jours de CA et 99 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.