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Ratios financiers

VARS · SARL · SIREN 537 817 231 · NAF 56.10A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
1,1 M €
Résultat net
88,7 k €
Capitaux propres
124 k €
Trésorerie
8 473 €

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires1,1 M €
  2. Autres produits d'exploitation+19,4 k €
  3. Achats−115 €
  4. Charges externes−78,3 k €
  5. Impôts et taxes−11,6 k €
  6. Personnel−853 k €
  7. Amortissements et provisions−81,3 k €
  8. Autres charges d'exploitation−4 359 €
  9. Résultat d'exploitation100 k €
  10. Résultat financier−5 952 €
  11. Impôt sur les bénéfices−5 598 €
  12. Résultat net88,7 k €

Sur 1,1 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 100 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 88,7 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 1,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé635 k €

    46,4 % du bilan · dont corporel 359 k €, incorporel 276 k €

  • Actif circulant734 k €

    53,6 % du bilan · dont trésorerie 8 473 €, créances clients 568 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres124 k €

    9,1 % du bilan · dont résultat de l'exercice 88,7 k €

  • Dettes1,2 M €

    90,9 % du bilan · dont financières 668 k €, fournisseurs 62,8 k €, fiscales et sociales 185 k €

  • Fonds propres : 9,1 % du bilan
  • Dettes : 90,9 % du bilan
  • Actif immobilisé : 46,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 1,1 M € en 2024

20247 €76 €7 €9 €
Pour 100 € de produits2024
Achats0,0 €
Charges externes6,9 €
Impôts et taxes1,0 €
Personnel75,6 €
Amortissements et provisions7,2 €
Autres charges0,4 €
Résultat d'exploitation8,9 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 8,0 %, au-dessus de la médiane du secteur (2,9 %).
  • Fonds propres : 9,1 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (38,2 %).
  • Délai clients : 187 jours, au-dessus de la médiane du secteur (3 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 56.10A, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

8,0 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 7,99 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,9 % · la moitié des entreprises entre -1,5 % et 7,9 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

15,1 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 15,06 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,8 % · la moitié des entreprises entre 0,2 % et 11,9 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

9,1 %

Parmi les 25 % les plus bas

9 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 38,2 % · la moitié des entreprises entre 11,0 % et 62,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

5,37

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 5,37 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,42 · la moitié des entreprises entre 0,10 et 1,33

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

4,0 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 4,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,4 an · la moitié des entreprises entre 0,3 an et 4,0 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

187 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 187 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 3 jours · la moitié des entreprises entre 1 jour et 10 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

293 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 293 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 37 jours · la moitié des entreprises entre 21 jours et 69 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

157 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 157 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : -22 jours de CA · la moitié des entreprises entre -50 jours de CA et 6 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.