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Ratios financiers

WILL DISTRIBUTION · SAS · SIREN 520 465 576 · NAF 10.71D

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
11,1 M €
−10 % sur un an
Résultat net
-19,7 k €
−104 % sur un an
Capitaux propres
4,2 M €
−11 % sur un an
Trésorerie
177 k €
−44 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires11,1 M €
  2. Autres produits d'exploitation+146 k €
  3. Achats−1,4 M €
  4. Charges externes−3,9 M €
  5. Impôts et taxes−133 k €
  6. Personnel−4,2 M €
  7. Amortissements et provisions−387 k €
  8. Autres charges d'exploitation−456 k €
  9. Résultat d'exploitation773 k €
  10. Résultat financier−148 k €
  11. Résultat exceptionnel−642 k €
  12. Impôt sur les bénéfices−2 979 €
  13. Résultat net−19,7 k €

Sur 11,3 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 773 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 19,7 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 11,1 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé7,1 M €

    63,6 % du bilan · dont financier 416 k €, corporel 1,5 M €, incorporel 5,2 M €

  • Actif circulant4,0 M €

    36,4 % du bilan · dont trésorerie 177 k €, stocks 517 k €, créances clients 55,7 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres4,2 M €

    38,2 % du bilan · dont résultat de l'exercice -19,7 k €

  • Provisions306 k €

    2,8 % du bilan

  • Dettes6,6 M €

    59,1 % du bilan · dont financières 2,9 M €, fournisseurs 2,9 M €, fiscales et sociales 727 k €

  • Fonds propres : 38,2 % du bilan
  • Dettes : 59,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 63,6 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 11,3 M € en 2024, 12,4 M € en 2023

202412 €35 €37 €7 €
202314 €34 €37 €7 €
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats12,0 €13,5 €−1,5 pt
Charges externes35,0 €33,8 €+1,2 pt
Impôts et taxes1,2 €1,2 €+0,0 pt
Personnel37,4 €36,6 €+0,9 pt
Amortissements et provisions3,4 €4,2 €−0,8 pt
Autres charges4,0 €4,1 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation6,9 €6,7 €+0,2 pt

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -0,2 %, en dessous de la médiane du secteur (2,2 %).
  • Fonds propres : 38,2 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (43,7 %).
  • Délai clients : 2 jours, en dessous de la médiane du secteur (6 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 10.71D, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-0,2 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 0,18 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 2,2 % · la moitié des entreprises entre -2,4 % et 7,7 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

13,4 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 13,45 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,3 % · la moitié des entreprises entre -0,3 % et 12,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

38,2 %

Sous la médiane

38 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 43,7 % · la moitié des entreprises entre 18,5 % et 62,4 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,68

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,68 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,45 · la moitié des entreprises entre 0,13 et 1,17

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,9 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 1,9 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 1,1 an · la moitié des entreprises entre 0,1 an et 3,4 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

2 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 2 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 6 jours · la moitié des entreprises entre 1 jour et 23 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

211 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 211 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 43 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 69 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

-4 jours de CA

Sous la médiane

Les délais accordés par ses fournisseurs et l'État financent son activité : l'équivalent de 4 jours de ventes.

Médiane du secteur : -4 jours de CA · la moitié des entreprises entre -30 jours de CA et 18 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.