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Ratios financiers

WINDS · SAS · SIREN 487 708 315 · NAF 59.11A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
113 k €
−84 % sur un an
Résultat net
-258 k €
Capitaux propres
1,0 M €
+56 % sur un an
Trésorerie
17,9 k €
−38 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2022 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2022

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires113 k €
  2. Autres produits d'exploitation+463 k €
  3. Charges externes−212 k €
  4. Impôts et taxes−4 422 €
  5. Personnel−289 k €
  6. Amortissements et provisions−308 k €
  7. Autres charges d'exploitation−83,9 k €
  8. Résultat d'exploitation−322 k €
  9. Résultat financier−23,7 k €
  10. Résultat exceptionnel+41,8 k €
  11. Impôt sur les bénéfices+45,3 k €
  12. Résultat net−258 k €

Sur 575 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 322 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 258 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2022 · total 6,0 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé5,5 M €

    90,7 % du bilan · dont financier 468 k €, corporel 3 641 €, incorporel 5,0 M €

  • Actif circulant559 k €

    9,3 % du bilan · dont trésorerie 17,9 k €, créances clients 368 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres1,0 M €

    17,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice -258 k €

  • Dettes5,0 M €

    82,7 % du bilan · dont financières 3,4 M €, fournisseurs 42,4 k €, fiscales et sociales 138 k €

  • Fonds propres : 17,3 % du bilan
  • Dettes : 82,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 90,7 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 575 k € en 2022, 1,4 M € en 2021

202237 €50 €54 €15 €
202124 €20 €75 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20222021Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes36,8 €23,7 €+13,1 pt
Impôts et taxes0,8 €0,9 €−0,1 pt
Personnel50,3 €20,5 €+29,8 pt
Amortissements et provisions53,6 €75,0 €−21,4 pt
Autres charges14,6 €5,2 €+9,3 pt
Résultat d'exploitation−55,9 €−25,2 €−30,7 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2022, 155,9 € de charges pour 100 € de produits, soit 55,9 € de perte ; en 2021, 125,2 € de charges pour 100 € de produits, soit 25,2 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -229,7 %, en dessous de la médiane du secteur (4,1 %).
  • Fonds propres : 17,3 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (36,5 %).
  • Délai clients : 1 195 jours, au-dessus de la médiane du secteur (88 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 59.11A, comptes 2022 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-229,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 229,71 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,1 % · la moitié des entreprises entre -14,8 % et 16,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

53,6 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Son activité courante dégage 53,63 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 18,1 % · la moitié des entreprises entre -5,6 % et 53,4 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

17,3 %

Sous la médiane

17 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 36,5 % · la moitié des entreprises entre 9,5 % et 66,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

3,24

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 3,24 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,11 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,68

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

56,0 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 56,0 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,2 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,3 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

1 195 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 1 195 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 88 jours · la moitié des entreprises entre 38 jours et 181 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

73 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 73 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 77 jours · la moitié des entreprises entre 27 jours et 200 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

1 163 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 1 163 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 36 jours de CA · la moitié des entreprises entre -27 jours de CA et 163 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.