Registrius

Ratios financiers

YZIACT · SAS · SIREN 440 355 956 · NAF 62.02A

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
348 k €
Résultat net
18,5 k €
Capitaux propres
37,5 k €
Trésorerie
49,6 k €

Exercice clos le 31 décembre 2023 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2023

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires348 k €
  2. Autres produits d'exploitation+8 598 €
  3. Achats−52,4 k €
  4. Charges externes−140 k €
  5. Impôts et taxes−1 954 €
  6. Personnel−102 k €
  7. Amortissements et provisions−31,9 k €
  8. Autres charges d'exploitation−3 954 €
  9. Résultat d'exploitation24,5 k €
  10. Résultat financier−717 €
  11. Résultat exceptionnel−5 268 €
  12. Impôt sur les bénéfices−1 €
  13. Résultat net18,5 k €

Sur 357 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage 24,5 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 18,5 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2023 · total 183 k € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé76,3 k €

    41,8 % du bilan · dont financier 4 016 €, corporel 64,4 k €, incorporel 7 852 €

  • Actif circulant106 k €

    58,2 % du bilan · dont trésorerie 49,6 k €, stocks 26,4 k €, créances clients 19,2 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres37,5 k €

    20,5 % du bilan · dont résultat de l'exercice 18,5 k €

  • Dettes145 k €

    79,5 % du bilan · dont financières 59,0 k €, fournisseurs 4 458 €, fiscales et sociales 21,0 k €

  • Fonds propres : 20,5 % du bilan
  • Dettes : 79,5 % du bilan
  • Actif immobilisé : 41,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 357 k € en 2023

202315 €39 €29 €9 €7 €
Pour 100 € de produits2023
Achats14,7 €
Charges externes39,3 €
Impôts et taxes0,5 €
Personnel28,5 €
Amortissements et provisions8,9 €
Autres charges1,1 €
Résultat d'exploitation6,9 €

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 5,3 %, au-dessus de la médiane du secteur (5,3 %).
  • Fonds propres : 20,5 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (47,2 %).
  • Délai clients : 20 jours, en dessous de la médiane du secteur (76 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 62.02A, comptes 2023 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

5,3 %

Au-dessus de la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 5,32 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 5,3 % · la moitié des entreprises entre 0,5 % et 15,2 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

14,9 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 14,87 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 7,6 % · la moitié des entreprises entre 1,1 % et 19,8 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

20,5 %

Parmi les 25 % les plus bas

21 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 47,2 % · la moitié des entreprises entre 23,8 % et 71,1 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,58

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,58 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,04 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,42

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,1 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 1,1 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,1 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,1 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

20 jours

Parmi les 25 % les plus bas

Les clients règlent leurs factures en 20 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 76 jours · la moitié des entreprises entre 43 jours et 114 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

9 jours

Parmi les 25 % les plus bas

L'entreprise règle ses fournisseurs en 9 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 57 jours · la moitié des entreprises entre 25 jours et 106 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

32 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 32 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 30 jours de CA · la moitié des entreprises entre -4 jours de CA et 79 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.