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Ratios financiers

CATESIS · SAS · SIREN 807 601 331 · NAF 42.22Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
12,4 M €
+4 % sur un an
Résultat net
388 k €
+52 % sur un an
Capitaux propres
2,5 M €
+18 % sur un an
Trésorerie
194 k €
+207 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires12,4 M €
  2. Autres produits d'exploitation−105 k €
  3. Achats+1 664 €
  4. Charges externes−5,1 M €
  5. Impôts et taxes−135 k €
  6. Personnel−6,2 M €
  7. Amortissements et provisions−239 k €
  8. Autres charges d'exploitation−25,5 k €
  9. Résultat d'exploitation547 k €
  10. Résultat financier−44,3 k €
  11. Résultat exceptionnel+33,5 k €
  12. Impôt sur les bénéfices−148 k €
  13. Résultat net388 k €

Sur 12,3 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 547 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 388 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2025 · total 6,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé720 k €

    11,3 % du bilan · dont financier 163 k €, corporel 554 k €, incorporel 3 197 €

  • Actif circulant5,7 M €

    88,7 % du bilan · dont trésorerie 194 k €, stocks 2,5 M €, créances clients 2,7 M €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres2,5 M €

    39,8 % du bilan · dont résultat de l'exercice 388 k €

  • Dettes3,8 M €

    60,2 % du bilan · dont financières 927 k €, fournisseurs 1,5 M €, fiscales et sociales 1,3 M €

  • Fonds propres : 39,8 % du bilan
  • Dettes : 60,2 % du bilan
  • Actif immobilisé : 11,3 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 12,3 M € en 2025, 12,7 M € en 2024

202542 €51 €
202448 €45 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats−0,0 €0,0 €−0,0 pt
Charges externes41,8 €48,4 €−6,7 pt
Impôts et taxes1,1 €0,9 €+0,2 pt
Personnel50,6 €44,8 €+5,7 pt
Amortissements et provisions1,9 €2,7 €−0,7 pt
Autres charges0,2 €0,0 €+0,2 pt
Résultat d'exploitation4,4 €3,1 €+1,3 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 3,1 %, en dessous de la médiane du secteur (4,1 %).
  • Fonds propres : 39,8 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (27,2 %).
  • Délai clients : 79 jours, en dessous de la médiane du secteur (108 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 42.22Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

3,1 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 3,13 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 4,1 % · la moitié des entreprises entre 1,2 % et 6,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

6,3 %

Sous la médiane

Son activité courante dégage 6,31 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 6,9 % · la moitié des entreprises entre 3,2 % et 11,0 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

39,8 %

Au-dessus de la médiane

40 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 27,2 % · la moitié des entreprises entre 9,9 % et 53,8 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,36

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,36 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,16 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,58

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

1,2 an

Au-dessus de la médiane

Il faudrait 1,2 an de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 0,3 an · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 1,6 an

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

79 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 79 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 108 jours · la moitié des entreprises entre 72 jours et 153 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

105 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise règle ses fournisseurs en 105 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 68 jours · la moitié des entreprises entre 48 jours et 99 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

77 jours de CA

Au-dessus de la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 77 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 63 jours de CA · la moitié des entreprises entre 34 jours de CA et 111 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.