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Ratios financiers

DILITRUST GROUP · SAS · SIREN 912 782 828 · NAF 70.10Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
637 k €
+88 % sur un an
Résultat net
-9,0 M €
Capitaux propres
131,4 M €
+22 % sur un an
Trésorerie
3,3 M €
+200 % sur un an

Exercice clos le 31 décembre 2024 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2024

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires637 k €
  2. Autres produits d'exploitation+11,7 k €
  3. Charges externes−968 k €
  4. Impôts et taxes−75,3 k €
  5. Personnel−1,0 M €
  6. Autres charges d'exploitation−5 €
  7. Résultat d'exploitation−1,4 M €
  8. Résultat financier−6,6 M €
  9. Résultat exceptionnel−915 k €
  10. Impôt, participation et autres−26,3 k €
  11. Résultat net−9,0 M €

Sur 648 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 1,4 M €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, la perte est de 9,0 M €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2024 · total 263,3 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé186,3 M €

    70,8 % du bilan · dont financier 186,3 M €

  • Actif circulant75,7 M €

    28,7 % du bilan · dont trésorerie 3,3 M €, créances clients 896 k €

  • Comptes de régularisation1,3 M €

    0,5 % du bilan

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres131,4 M €

    49,9 % du bilan · dont résultat de l'exercice -9,0 M €

  • Dettes131,8 M €

    50,1 % du bilan · dont financières 131,2 M €, fournisseurs 203 k €, fiscales et sociales 420 k €

  • Fonds propres : 49,9 % du bilan
  • Dettes : 50,1 % du bilan
  • Actif immobilisé : 70,8 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 648 k € en 2024, 349 k € en 2023

2024149 €156 €
2023110 €237 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits20242023Écart
Achats0,0 €0,0 €+0,0 pt
Charges externes149,3 €110,3 €+39,0 pt
Impôts et taxes11,6 €17,4 €−5,8 pt
Personnel155,9 €236,9 €−80,9 pt
Amortissements et provisions0,0 €0,0 €+0,0 pt
Autres charges0,0 €0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation−216,8 €−264,6 €+47,8 pt

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2024, 316,8 € de charges pour 100 € de produits, soit 216,8 € de perte ; en 2023, 364,6 € de charges pour 100 € de produits, soit 264,6 € de perte.

En bref

  • Déficitaire : marge nette de -1 413,0 %, en dessous de la médiane du secteur (34,1 %).
  • Fonds propres : 49,9 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (66,9 %).
  • Délai clients : 514 jours, au-dessus de la médiane du secteur (91 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 70.10Z, comptes 2024 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

-1 413,0 %

Parmi les 25 % les plus bas

Sur 100 € de ventes, l'entreprise perd 1 412,99 € une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 34,1 % · la moitié des entreprises entre 2,4 % et 105,5 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-222,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 222,66 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,1 % · la moitié des entreprises entre -10,9 % et 23,6 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

49,9 %

Sous la médiane

50 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 66,9 % · la moitié des entreprises entre 32,9 % et 91,0 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

1,00

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 1,00 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,19 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,91

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

514 jours

Parmi les 25 % les plus élevés

Les clients règlent leurs factures en 514 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 91 jours · la moitié des entreprises entre 36 jours et 219 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

77 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 77 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 103 jours · la moitié des entreprises entre 41 jours et 233 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

41 103 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 41 103 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 185 jours de CA · la moitié des entreprises entre 18 jours de CA et 726 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.