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Ratios financiers

LA SOURCE · SAS · SIREN 505 235 614 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
2,9 M €
+33 % sur un an
Résultat net
764 k €
−8 % sur un an
Capitaux propres
10,6 M €
+6 % sur un an
Trésorerie
33,5 k €
−29 % sur un an

Exercice clos le 30 septembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires2,9 M €
  2. Autres produits d'exploitation+311 k €
  3. Achats−11 €
  4. Charges externes−988 k €
  5. Impôts et taxes−37,5 k €
  6. Personnel−1,7 M €
  7. Amortissements et provisions−362 k €
  8. Autres charges d'exploitation+4 €
  9. Résultat d'exploitation35,9 k €
  10. Résultat financier+866 k €
  11. Résultat exceptionnel−138 k €
  12. Résultat net764 k €

Sur 3,2 M € de produits d'exploitation, l'activité dégage 35,9 k € de résultat d'exploitation; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 764 k €.

Le bilan en blocs

Au 30/09/2025 · total 18,4 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé16,4 M €

    89,4 % du bilan · dont financier 14,7 M €, corporel 243 k €, incorporel 1,4 M €

  • Actif circulant2,0 M €

    10,6 % du bilan · dont trésorerie 33,5 k €, créances clients 259 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres10,6 M €

    58,0 % du bilan · dont résultat de l'exercice 764 k €

  • Provisions367 k €

    2,0 % du bilan

  • Dettes7,3 M €

    40,0 % du bilan · dont financières 6,6 M €, fournisseurs 193 k €, fiscales et sociales 499 k €

  • Fonds propres : 58,0 % du bilan
  • Dettes : 40,0 % du bilan
  • Actif immobilisé : 89,4 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 3,2 M € en 2025, 2,5 M € en 2024

202531 €55 €11 €
202432 €57 €9 €
Pour 100 € de produits20252024Écart
Achats0,0 €0,0 €−0,0 pt
Charges externes31,2 €32,1 €−0,9 pt
Impôts et taxes1,2 €1,4 €−0,2 pt
Personnel55,0 €57,2 €−2,2 pt
Amortissements et provisions11,4 €8,9 €+2,5 pt
Autres charges−0,0 €−0,0 €−0,0 pt
Résultat d'exploitation1,1 €0,3 €+0,8 pt

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 26,8 %, en dessous de la médiane du secteur (35,3 %).
  • Fonds propres : 58,0 % du bilan, en dessous de la médiane du secteur (77,8 %).
  • Délai clients : 33 jours, en dessous de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

26,8 %

Sous la médiane

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 26,77 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 35,3 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 127,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

11,9 %

Au-dessus de la médiane

Son activité courante dégage 11,90 € pour 100 € de ventes, avant amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,0 % · la moitié des entreprises entre -16,0 % et 26,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

58,0 %

Sous la médiane

58 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 77,8 % · la moitié des entreprises entre 43,5 % et 95,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,62

Parmi les 25 % les plus élevés

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,62 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,06 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,48

Dettes financières ÷ capitaux propres

Capacité de remboursement

19,5 ans

Parmi les 25 % les plus élevés

Il faudrait 19,5 ans de l'excédent brut d'exploitation actuel pour rembourser toutes ses dettes financières.

Médiane du secteur : 3,2 ans · la moitié des entreprises entre 0,0 an et 16,1 ans

Dettes financières ÷ EBE

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

33 jours

Sous la médiane

Les clients règlent leurs factures en 33 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 219 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

71 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 71 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 112 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 250 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

151 jours de CA

Sous la médiane

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 151 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 243 jours de CA · la moitié des entreprises entre 28 jours de CA et 975 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.