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Ratios financiers

PHILDAV · SAS · SIREN 423 686 849 · NAF 64.20Z

Calculés à partir des comptes annuels déposés, expliqués en une phrase et comparés aux entreprises du même secteur d'activité.

Chiffre d'affaires
37,5 k €
Résultat net
588 k €
Capitaux propres
12,4 M €
Trésorerie
12,4 M €

Exercice clos le 31 décembre 2025 · comptes complets

Les comptes en graphiques

D'où vient le résultat, ce que possède l'entreprise et comment elle le finance.

Du chiffre d'affaires au résultat net

Compte de résultat 2025

  • Solde
  • Produit
  • Charge
  1. Chiffre d'affaires37,5 k €
  2. Autres produits d'exploitation+121 €
  3. Charges externes−96,7 k €
  4. Impôts et taxes−5 124 €
  5. Amortissements et provisions−67,4 k €
  6. Autres charges d'exploitation−182 €
  7. Résultat d'exploitation−132 k €
  8. Résultat financier+730 k €
  9. Impôt sur les bénéfices−9 912 €
  10. Résultat net588 k €

Sur 37,6 k € de produits d'exploitation, l'activité dégage une perte d'exploitation de 132 k €; après le résultat financier, l'exceptionnel et l'impôt, le bénéfice est de 588 k €.

Le bilan en blocs

Au 31/12/2025 · total 13,7 M € · hauteurs proportionnelles aux montants nets

Actif

Ce que possède l'entreprise

  • Actif immobilisé699 k €

    5,1 % du bilan · dont financier 358 k €, corporel 341 k €

  • Actif circulant13,0 M €

    94,9 % du bilan · dont trésorerie 12,4 M €, créances clients 13,3 k €

Passif

Comment c'est financé

  • Capitaux propres12,4 M €

    90,3 % du bilan · dont résultat de l'exercice 588 k €

  • Provisions74 €

    0,0 % du bilan

  • Dettes1,3 M €

    9,7 % du bilan · dont financières 1,3 M €, fournisseurs 28,9 k €, fiscales et sociales 4 860 €

  • Fonds propres : 90,3 % du bilan
  • Dettes : 9,7 % du bilan
  • Actif immobilisé : 5,1 % de l'actif

Où vont 100 € de produits d'exploitation

Chiffre d'affaires, subventions et autres produits d'exploitation ramenés à 100 € · 37,6 k € en 2025

2025257 €179 €
  • couvert par les produits
  • non couvert : perte d'exploitation
Pour 100 € de produits2025
Achats0,0 €
Charges externes257,2 €
Impôts et taxes13,6 €
Personnel0,0 €
Amortissements et provisions179,3 €
Autres charges0,5 €
Résultat d'exploitation−350,7 €

Les charges d'exploitation dépassent les produits : en 2025, 450,7 € de charges pour 100 € de produits, soit 350,7 € de perte.

En bref

  • Bénéficiaire : marge nette de 1 569,9 %, au-dessus de la médiane du secteur (35,3 %).
  • Fonds propres : 90,3 % du bilan, au-dessus de la médiane du secteur (77,8 %).
  • Délai clients : 130 jours, au-dessus de la médiane du secteur (87 jours).
Comparé aux entreprises de la sous-classe NAF 64.20Z, comptes 2025 : moitié centrale des entreprises médiane l'entreprise

Rentabilité

L'entreprise gagne-t-elle de l'argent avec son activité ?

Marge nette

1 569,9 %

Parmi les 25 % les plus élevés

Sur 100 € de ventes, l'entreprise garde 1 569,88 € de bénéfice une fois toutes ses charges et impôts payés.

Médiane du secteur : 35,3 % · la moitié des entreprises entre 1,5 % et 127,3 %

Résultat net ÷ chiffre d'affaires

Taux d'excédent brut d'exploitation

-171,7 %

Parmi les 25 % les plus bas

Son activité courante coûte 171,72 € pour 100 € de ventes, avant même les amortissements, frais financiers et impôts.

Médiane du secteur : 5,0 % · la moitié des entreprises entre -16,0 % et 26,7 %

EBE ÷ chiffre d'affaires

Solidité

L'entreprise peut-elle encaisser un coup dur ?

Autonomie financière

90,3 %

Au-dessus de la médiane

90 % de ce que possède l'entreprise est financé par ses fonds propres, le reste par des dettes.

Médiane du secteur : 77,8 % · la moitié des entreprises entre 43,5 % et 95,5 %

Capitaux propres ÷ total du bilan

Endettement financier

0,11

Au-dessus de la médiane

Pour 1 € de fonds propres, l'entreprise doit 0,11 € aux banques et autres prêteurs.

Médiane du secteur : 0,06 · la moitié des entreprises entre 0,00 et 0,48

Dettes financières ÷ capitaux propres

Trésorerie et délais

L'argent rentre-t-il assez vite ?

Délai de paiement des clients

130 jours

Au-dessus de la médiane

Les clients règlent leurs factures en 130 jours en moyenne.

Médiane du secteur : 87 jours · la moitié des entreprises entre 32 jours et 219 jours

Créances clients ÷ chiffre d'affaires × 365

Délai de paiement des fournisseurs

109 jours

Sous la médiane

L'entreprise règle ses fournisseurs en 109 jours en moyenne. La loi plafonne en général ce délai à 60 jours après la facture.

Médiane du secteur : 112 jours · la moitié des entreprises entre 42 jours et 250 jours

Dettes fournisseurs ÷ achats et charges externes × 365

Besoin en fonds de roulement

5 995 jours de CA

Parmi les 25 % les plus élevés

L'entreprise doit avancer l'équivalent de 5 995 jours de ventes pour faire tourner son activité (stocks, factures en attente de paiement).

Médiane du secteur : 243 jours de CA · la moitié des entreprises entre 28 jours de CA et 975 jours de CA

(Stocks + créances − dettes fournisseurs, fiscales et sociales) ÷ chiffre d'affaires × 365

Non calculable avec les comptes publiés pour cet exercice : capacité de remboursement.

Méthode et limites

Ratios calculés à partir de la liasse fiscale des comptes sociaux déposés au greffe et diffusés par l'INPI ; pour chaque exercice, le dépôt le plus récent. Les délais de paiement et le besoin en fonds de roulement sont approchés : le bilan donne les créances et dettes toutes taxes comprises, le compte de résultat les ventes et achats hors taxes, et la situation au jour de la clôture n'est pas toujours représentative de l'année.

Le secteur regroupe les entreprises qui ont le même code d'activité (NAF) aujourd'hui et dont les comptes d'un exercice de 12 mois clos la même année sont publiés, sans pondération par la taille. Quand le code détaillé compte trop peu d'entreprises, la comparaison se fait sur un regroupement plus large. Les comptes rendus confidentiels ne permettent de calculer qu'une partie des ratios.

Ce sont des chiffres, pas une notation : un délai clients long peut être normal pour une entreprise qui travaille avec des collectivités, un endettement élevé accompagner un investissement.